On 16.09.2011 21:11, Stephen ÓM wrote:

>
>> Chyba dobry wzór (na pierwszy rzut oka), ale niepotrznie to skomplikowałeś.
>> Masz EUR 76,53 które - poprzez różnicę kursową z pkt. 1 - już
>> "wyceniłeś" po aktualnym kursie NBP z dnia B (4,3346).
>> Teraz z tych EUR 76,53 robi się 322,89zł, więc twoja różnica to:
>> 322,89 - 76,53*4,3346 = 322,89 - 331,73 = -8,84 zł
>
> No teraz jasne. Wiedziałem, że ten wzór był za skomplikowany, ale tak
> męczony byłem że nie zauważyłem, że w nim jest i +R*Ka i -R*Ka i w
> końcu uprości się na Twoją wersję: Z-I.Kb (I=R-O)
>

W tym konkretnym przypadku się to uprości, ale jeśli na konto wpłynie Ci
5 przelewów za faktury potem z części zrobisz lokatę etc. to sięganie
wstecz to masa niepotrzebnej pracy - a wystarczy tylko dla danej
złotówki patrzeć tylko na jej ostatnią "wycenę" w łańcuszku różnic
kursowych.

>
>>>>> Mogę zaksięgować każdy wydruk o prowizje oddzielnie,
>>>>> ale czy też jest opcja gromadzić wszystkie tych prowizji i zaksięgować
>>>>> raz w m-c?
>
>>>> - to zależy od konkretnego kontrolera.
>>> To w praktyce nieznając kto będzie kontrolerem - nie można.
>> Nie tak - nie ma za bardzo jak ukarać za takie coś, bo nawet jeśli to
>> uznać za wykroczenie skarbowe to one się przedawniaja po roku.
>> Do tego wadliwa księga nadal stanowi dowód księgowy, jeśli wady nie mają
>> znaczenia dla sprawy, a tutaj ciężko mi sobie wyobrazić że mogły by mieć.
>
> Hmm, chyba rozumiem (muszę powiedzieć, że trudno jest rozważać sens i
> prawo będąc w obcym kraju. Umiem jak znaleźć kompromis pomiędzy prawem
> a rozsądkiem w moim kraju, ale parametry tu są trochę inne, i nie ufam
> się :).

Trochę zamieszałem - od konretnego kontrolera zależy czy będzie robił
problemy czy nie, ale w praktyce ciężko mi sobie wyobrazić że mogą być z
tego jakieś problemy. Jedyne co może się wg mnie stać to to że kontroler
zakwestionuje zapisy w księdze i nie uzna jej za dowód w postępowaniu,
ale to jest na tyle gruba sprawa że nie widzę tego że w błahej sprawie
ktoś to zrobi.
No ale wykluczyć też się nie da :)


>>>> 2.
>>> Opis: Rożnica kursowa do rachunku XX
>>> Kontrahent: Nikt? Ja? Z tymi zbędnymi dowodów wewnętrznych kontrahent
>>> to ja. Wolałbym nie używać DWów jeśli nie są tu potrzebne (dosyć
>>> papierków już).
>
>> W przypadku gdy nie ma przewalutowania to sam nie wiem. Ja wpisuję
>> zarówno klienta jak i banku/PayPala - któreś na pewno trafiam :-)
>
> W programu do księgowości trochę niedogodny jest tak robić, bo trzeba
> byłoby wprowadzić nowego podwójnego kontrahenta (prawdziwego klienta
> plus PayPal) do kartoteki kontrahentów, i poza tym, chyba nie będzie
> miejsca ma wydruk KPiR. Więc wpiszę tylko jednego - PayPala. Będę miał
> w każdym razie w opis zdarzenia, że to różnica kursowa do rachunku X,
> i na tej pozycji można odczytać nazwę klienta. Jednak wpisując tylko
> nazwę klienta, nie byłoby możliwy dowiedzieć sie (na podstawie
> informacji w KPiR), że chodzi o PayPal.
>

IMHO jak zrobisz tak będzie dobrze - jeśli kwoty się zgadzają i masz
dowody księgowe to reszta jest w zasadzie dekoracją.
Ja prowadzę KPiR w arkuszu kalkulacyjnym więc mogę wpisać cokolwiek.

>
> Małe techniczne pytanie na inny temat: Jest takie pole w księdzy,
> 'numer dowodu księgowego', gdzie wpisuję np. numer rachunku
> (wystawionego, więc z własną numeracją, bądz otrzymanego, więc z cudzą
> numeracją). Do tych wyciągów z PayPal mogę po prostu wymyślić system
> numeracji? Np. Bank/001, Bank/002 itp (albo MZQX/0000001, MZQX/
> 0000002...:), pisząc takie cyfry gdzieś na wydruku? Czy są jakieś
> obowiązujące zasady?

Każda operacja PayPal ma swój indywidualny numer i wg mnie to jest ten
numer dowodu księgowego.


>
> To teraz dla tych 4 operacji, mój księga wygląda tak:
> (...)
>
> Czy mam tu sensowne kolumny?

IMHO tak.

> Różne są porady w internecie dotyczące

W internecie nie ma porad (w sensie: porad prawnych), są tylko lepszej
lub gorszej jakości artykuły :-)

> kolumny do różnic kursowych. Niektóre źródła mówią o wpisaniu ujemnych
> kwot jako przychody, ale tego nie lubią. Najczęsciej czytam, że ujemne
> różnice kursowe pisze się jako pozostały koszt (kol.13), i dodatnie
> jako pozostały przychód (kol.7), i tak robię.

Do 31/12/2006 różnice przychodowe wpisywało się do kol. 7 na plus lub
minus, tak samo kosztowe - do kol. 13.
Od 1/1/2007 różnice ujemne (nieważne czy przychodowe czy kosztowe)
wpisuje się do kol. 13, a dodatnie do kol. 8.

Zobacz. art. 24c updof:

http://www.przepisy.gofin.pl/przepisyno,700,43644,0,
0,20100331,2,0.html

UWAGA: Od 1/1/2012 zmienia się ust. 4:

http://www.przepisy.gofin.pl/przepisyno,700,55608,0,
0,20120101,2,0.html

>
> Tylko do tej pory zawsze miałem dokładnie jeden dokument do każdego
> wpisu w księdzy, więc zastanawiam się jak to robić. Więc proponuję coś
> takiego:
>
> (...)
>
> Róznica jest tylko, że mam Bank/0001 jako numer dodowu księgowego w
> przypadku każdy z 3 paypalowskich transakcji. Jednak na tym jedynym
> wydruku, piszę i "Bank/0001" i "KPiR Lp. 101, 102, i 103". Dobrze?

Ja tak robię, więc dobrze ;)


Tomek