Witam!

Temat importu usług się przewija bardzo często ale mam trochę bardziej
skomplikowany przypadek czy moglibyście skomentować (nie piszę poradzić,
aby się nikt nie obruszył, że nie jest doradcą podatkowym) totalnemu
laikowi jak to rozliczyć ?

1. Podatnik Polski VAT z VAT+UE, kpir
dokonuje importu usług (kupuje usługę nie materialną) z Niemiec
otrzymuje fakturę w cenach NETTO (uwzględnione posiadanie VAT+UE)
firma Niemiecka też ma swój "VAT UE".

2. Faktura wystawiona w dniu 15 marca na XX Euro

3. Płatność prywatną e-kartą właściciela firmy
ściągnięta dopiero 26.03 data operacji / data księgowania 29.03
2 razy przeliczana najpierw na $, a później na PLN

Jak to zaksięgować i rozliczyć?
Czy najpierw wpisać do KPIR XX EURO * kurs średni NBP z danego dnia
czy trzeba wystawić fakturę wewnętrzną czy w dniu sprzedaży czy jak była
znana ostateczna kwota? Co z tymi różnicami kursowymi?
Potwierdzenie drukowane ściągnięcia z ekarty warto dołączyć pewnie?
I jak to na VAT 7 ma wyglądać ?

Pozdrawiam
Ps. Zycze wszystkiego najlepszego z okazji świąt i udanych biznesów.

do góry

Dnia 05-04-2007 o 16:29:21 laik <...@i...net.sp.am> napisał(a):

> Witam!
>
> Temat importu usług się przewija bardzo często ale mam trochę bardziej
> skomplikowany przypadek czy moglibyście skomentować (nie piszę poradzić,
> aby się nikt nie obruszył, że nie jest doradcą podatkowym) totalnemu
> laikowi jak to rozliczyć ?
>
> 1. Podatnik Polski VAT z VAT+UE, kpir
> dokonuje importu usług (kupuje usługę nie materialną) z Niemiec
> otrzymuje fakturę w cenach NETTO (uwzględnione posiadanie VAT+UE)
> firma Niemiecka też ma swój "VAT UE".
>
> 2. Faktura wystawiona w dniu 15 marca na XX Euro
>
> 3. Płatność prywatną e-kartą właściciela firmy
> ściągnięta dopiero 26.03 data operacji / data księgowania 29.03
> 2 razy przeliczana najpierw na $, a później na PLN
>
> Jak to zaksięgować i rozliczyć?
> Czy najpierw wpisać do KPIR XX EURO * kurs średni NBP z danego dnia
> czy trzeba wystawić fakturę wewnętrzną czy w dniu sprzedaży czy jak była
> znana ostateczna kwota? Co z tymi różnicami kursowymi?
> Potwierdzenie drukowane ściągnięcia z ekarty warto dołączyć pewnie?
> I jak to na VAT 7 ma wyglądać ?

Ja bym wystawił fakturę wewnętrzną, przeliczył do VAT i PIT z tej faktury,
na VAT-7 w import uług na podstawi rejestru VAT a do rejestru na podstwie
wystawionej faktury wewnętrznej.
Zasady i teminy wystawiana faktury wewnętrznej są w ustawie o vat o
roprządzeniu
do niej, chociaż jest to mętna woda i trzeba uważać żeby nie wtopić.
Różnuice kursowe pojawią się w momencie płatności, przeliczane wg art 24c
updof.

pozdro

do góry

Witam!

Dziękuję za odpowiedz, nie było mnie dlatego nie odpowiadałem.

Czyli jak rozumiem:
1. Wystawić fakturę wewnętrzną na dzień 15 marca wg. kursu średniego
NBP - EUR z 15 marca.
2. Co wyjdzie wpisać do KPIR (tu netto) i VAT 7 jako import usług
netto + 22 % naszego vatu od obliczeń z punktu 1.
3. Spiąć razem fakturę wewnętrzną, oryginalną i potwierdzenie płatności
kartą płatniczą.
4. Na dzień 29 marca (ostateczny dzień ściągnięcia kasy/księgowania)
uwzględnić różnice kursowe. Które wynoszą licząc
To co mi ściągnięto z karty w PLN - cena netto EUR * kurs z 15
= 17 pln

Co z tymi 17 PLN tylko wpisać do kpir (kolumna 14) czy też
to rzutuje na wysokość VAT




t...@o...pl napisał(a):
> Dnia 05-04-2007 o 16:29:21 laik <...@i...net.sp.am> napisał(a):
>
>> Witam!
>>
>> Temat importu usług się przewija bardzo często ale mam trochę bardziej
>> skomplikowany przypadek czy moglibyście skomentować (nie piszę
>> poradzić, aby się nikt nie obruszył, że nie jest doradcą podatkowym)
>> totalnemu
>> laikowi jak to rozliczyć ?
>>
>> 1. Podatnik Polski VAT z VAT+UE, kpir
>> dokonuje importu usług (kupuje usługę nie materialną) z Niemiec
>> otrzymuje fakturę w cenach NETTO (uwzględnione posiadanie VAT+UE)
>> firma Niemiecka też ma swój "VAT UE".
>>
>> 2. Faktura wystawiona w dniu 15 marca na XX Euro
>>
>> 3. Płatność prywatną e-kartą właściciela firmy
>> ściągnięta dopiero 26.03 data operacji / data księgowania 29.03
>> 2 razy przeliczana najpierw na $, a później na PLN
>>
>> Jak to zaksięgować i rozliczyć?
>> Czy najpierw wpisać do KPIR XX EURO * kurs średni NBP z danego dnia
>> czy trzeba wystawić fakturę wewnętrzną czy w dniu sprzedaży czy jak była
>> znana ostateczna kwota? Co z tymi różnicami kursowymi?
>> Potwierdzenie drukowane ściągnięcia z ekarty warto dołączyć pewnie?
>> I jak to na VAT 7 ma wyglądać ?
>
> Ja bym wystawił fakturę wewnętrzną, przeliczył do VAT i PIT z tej faktury,
> na VAT-7 w import uług na podstawi rejestru VAT a do rejestru na podstwie
> wystawionej faktury wewnętrznej.
> Zasady i teminy wystawiana faktury wewnętrznej są w ustawie o vat o
> roprządzeniu
> do niej, chociaż jest to mętna woda i trzeba uważać żeby nie wtopić.
> Różnuice kursowe pojawią się w momencie płatności, przeliczane wg art 24c
> updof.
>
> pozdro
>

do góry

Witam!

Dziękuję za odpowiedz, nie było mnie dlatego nie odpowiadałem.

Czyli jak rozumiem:
1. Wystawić fakturę wewnętrzną na dzień 15 marca wg. kursu średniego
NBP - EUR z 15 marca.
2. Co wyjdzie wpisać do KPIR (tu netto) i VAT 7 jako import usług
netto + 22 % naszego vatu od obliczeń z punktu 1.
3. Spiąć razem fakturę wewnętrzną, oryginalną i potwierdzenie płatności
kartą płatniczą.
4. Na dzień 29 marca (ostateczny dzień ściągnięcia kasy/księgowania)
uwzględnić różnice kursowe. Które wynoszą licząc
To co mi ściągnięto z karty w PLN - cena netto EUR * kurs z 15
= 17 pln

Co z tymi 17 PLN tylko wpisać do KPIR (kolumna 14) czy też
to rzutuje na wysokość VAT czyli trzeba zrobić korektę do faktury
wewnętrznej ?

do góry

Dnia 09-04-2007 o 16:32:17 laik <...@i...net.sp.am> napisał(a):

> Witam!
>
> Dziękuję za odpowiedz, nie było mnie dlatego nie odpowiadałem.
>
> Czyli jak rozumiem:
> 1. Wystawić fakturę wewnętrzną na dzień 15 marca wg. kursu średniego
> NBP - EUR z 15 marca.

Nie jestem pewien na który dzień - przecztaj ustawę o VAT, rozdziały
o dacie powstaniu obowiązku podatkowego i wystawianiu faktur, doczytaj
rozporządzenie - w którym też jest mowa o tym kiedy wystawiać faktury
i znajdź swój przypadek.
Możliwe że jest już po terminie prawidłowego wystawienia faktury,
wtedy masz dwa wyjścia nie będę mówił jakie jest to drugie ;)

> 2. Co wyjdzie wpisać do KPIR (tu netto) i VAT 7 jako import usług
> netto + 22 % naszego vatu od obliczeń z punktu 1.

Tak


> 3. Spiąć razem fakturę wewnętrzną, oryginalną i potwierdzenie płatności
> kartą płatniczą.

Tak myślę(raz miałem import usługi i sam tak zrobiłem)


> 4. Na dzień 29 marca (ostateczny dzień ściągnięcia kasy/księgowania)
> uwzględnić różnice kursowe. Które wynoszą licząc
> To co mi ściągnięto z karty w PLN - cena netto EUR * kurs z 15
> = 17 pln

Uważaj na kursy - do VAT z dnia wystawienia faktury chyba że jeszcze nie
ogłoszono,
do PITu kursy średnie bieżesz z dnia poprzedniego(doczytaj Art. 14 i 24c
updof)

>
> Co z tymi 17 PLN tylko wpisać do KPIR (kolumna 14) czy też
> to rzutuje na wysokość VAT czyli trzeba zrobić korektę do faktury
> wewnętrznej ?
>

W VAT nie ma różnic kursowych(sam miałem ten problem zapętlenia kiedyś :)
),
Do KPiR zaleznie od znaku różnicy. Róznica kosztowa:
- dodatnia do 14
- ujemna do 8
Przychodowa odwrotnie. Szczegóły w Art. 24c updof. W razie wątpliwości
pytaj.

do góry

Witam!

> Uważaj na kursy - do VAT z dnia wystawienia faktury chyba że jeszcze nie
> ogłoszono,
> do PITu kursy średnie bieżesz z dnia poprzedniego(doczytaj Art. 14 i 24c
> updof)

Tu jest problem używam Małą Księgowość Rzepy (najnowsze updaty) i tu się
zdaje, że nie ma takiej opcji. Dałem fakturę wewn. 15 marca kursy
wprowadziłem do programu z
14.03 = 3.9031
15.03 = 3.8926
I wziął z 14.03 niestety VAT tez. z 14 ale jest wyższy kurs to się chyba
nikt nie doczepi?

Pozdrawiam

do góry

Dnia 09-04-2007 o 21:56:31 laik <...@i...net.sp.am> napisał(a):

> Witam!
>
>> Uważaj na kursy - do VAT z dnia wystawienia faktury chyba że jeszcze
>> nie ogłoszono,
>> do PITu kursy średnie bieżesz z dnia poprzedniego(doczytaj Art. 14 i
>> 24c updof)
>
> Tu jest problem używam Małą Księgowość Rzepy (najnowsze updaty) i tu się
> zdaje, że nie ma takiej opcji. Dałem fakturę wewn. 15 marca kursy
> wprowadziłem do programu z
> 14.03 = 3.9031
> 15.03 = 3.8926
> I wziął z 14.03 niestety VAT tez. z 14 ale jest wyższy kurs to się chyba
> nikt nie doczepi?

Zależy czy zwiększyły się koszty czy przychód

do góry

Witam!

doczytałem w http://www.rzeczpospolita.pl/mala_ks/mk_poprawki.htm
l
dla wersji 9.02 że jednak jest
"Podczas tworzenia dokumentu PZ na podstawie faktury wewnętrznej dodano
możliwość zmiany kursu waluty, zgodnie z Ustawą o podatku dochodowym od
osób fizycznych.(Kurs dla potrzeb VAT może być inny niż dla potrzeb
podatku dochodowego).
"

Tylko po co mi do usługi PZ ? :/

Pozdrawiam

do góry

Witam!

> Zależy czy zwiększyły się koszty czy przychód
>

NO jeśli to jest faktura kosztowa (płacę za usługę) i zostanie
zastosowany wyższy kurs to będzie większy koszt, a później mniejsza
różnica kursowa (bo ostatecznie zapłaciłem więcej, ze względu na 2
krotne przeliczanie walut EUR ->$ -> PLN)

Pozdrawiam.

do góry

Dnia 09-04-2007 o 22:20:11 laik <...@i...net.sp.am> napisał(a):

> Witam!
>
>> Zależy czy zwiększyły się koszty czy przychód
>>
>
> NO jeśli to jest faktura kosztowa (płacę za usługę) i zostanie
> zastosowany wyższy kurs to będzie większy koszt, a później mniejsza
> różnica kursowa (bo ostatecznie zapłaciłem więcej, ze względu na 2
> krotne przeliczanie walut EUR ->$ -> PLN)
>

Ano, jeśli w obrebie jednego miesiąca to będzie to luz, gorzej jak w jednym
zmniejszysz koszty a w drugim dopiero się wyrówna. Chociaż przy
niewielkich kwotach
to raczej mały problem.

do góry