Dnia 09-04-2007 o 16:32:17 laik <...@i...net.sp.am> napisał(a):

> Witam!
>
> Dziękuję za odpowiedz, nie było mnie dlatego nie odpowiadałem.
>
> Czyli jak rozumiem:
> 1. Wystawić fakturę wewnętrzną na dzień 15 marca wg. kursu średniego
> NBP - EUR z 15 marca.

Nie jestem pewien na który dzień - przecztaj ustawę o VAT, rozdziały
o dacie powstaniu obowiązku podatkowego i wystawianiu faktur, doczytaj
rozporządzenie - w którym też jest mowa o tym kiedy wystawiać faktury
i znajdź swój przypadek.
Możliwe że jest już po terminie prawidłowego wystawienia faktury,
wtedy masz dwa wyjścia nie będę mówił jakie jest to drugie ;)

> 2. Co wyjdzie wpisać do KPIR (tu netto) i VAT 7 jako import usług
> netto + 22 % naszego vatu od obliczeń z punktu 1.

Tak


> 3. Spiąć razem fakturę wewnętrzną, oryginalną i potwierdzenie płatności
> kartą płatniczą.

Tak myślę(raz miałem import usługi i sam tak zrobiłem)


> 4. Na dzień 29 marca (ostateczny dzień ściągnięcia kasy/księgowania)
> uwzględnić różnice kursowe. Które wynoszą licząc
> To co mi ściągnięto z karty w PLN - cena netto EUR * kurs z 15
> = 17 pln

Uważaj na kursy - do VAT z dnia wystawienia faktury chyba że jeszcze nie
ogłoszono,
do PITu kursy średnie bieżesz z dnia poprzedniego(doczytaj Art. 14 i 24c
updof)

>
> Co z tymi 17 PLN tylko wpisać do KPIR (kolumna 14) czy też
> to rzutuje na wysokość VAT czyli trzeba zrobić korektę do faktury
> wewnętrznej ?
>

W VAT nie ma różnic kursowych(sam miałem ten problem zapętlenia kiedyś :)
),
Do KPiR zaleznie od znaku różnicy. Róznica kosztowa:
- dodatnia do 14
- ujemna do 8
Przychodowa odwrotnie. Szczegóły w Art. 24c updof. W razie wątpliwości
pytaj.