Dariusz Domagała w <news:4c7607fd$0$27043$65785112@news.neostrada.pl>:

> Użytkownik "news" <color1@{wytnij.to}interia.pl> napisał w wiadomości
> news:i5408m$h6t$1@news.vectranet.pl...
> w jednym z artykułów przeczytałem:

> "Pozostałe 40% VAT i cała kwota VAT ponad limit 6.000 PLN staje się dla
> podatnika kosztem uzyskania przychodu i pomniejsza podstawę do
> opodatkowania podatkiem dochodowym."

> mam więc następujące pytanie, a mianowicie otrzymałem fakturę od
> leasingodawcy na CZYNSZ INICJALNY wpłacony, w wysokości 16,980 brutto
> (13,918.03 netto + 3061.97 vat).
> w programie księgującym wprowadziłem zatem w (kolumnie 13) 13,918.03
> netto a do rejestru vat kwotę 1837,182.

> co się zatem dzieje (co powinienem zrobić) z kwotą 1224,79 stanowiącą
> 40% tego vatu ?

> ---

> 16980 = 13918.03 + 3061.97

> 13918.03 * 60% = 8350.82 + (22%vat) 1837.18 = 10188,- (to jest do rejestru
> jako 60%)

A mnie wychodzi, że do rejestru całą kwota netto, w kolumnie VAT zapłacony
3061,97, w kolumnie VAT do odliczenia 1837,18, w kolumnie uwagi wynik
odejmowanka 6000-1837,18 (przyda się do kontroli limitu odliczenia przy
kolejnych fakturach)

> 13918.03 - 10188 = 3730.03 (a to w koszty )
Ja bym tam w koszty wsadził całe netto plus te nieodliczone 40% VAT, ale jak
kto lubi :D


--
Tomasz Nycz
[priv-->>X-Email]