Użytkownik "Renata M" <r...@a...com.pl> napisał w wiadomości
news:bp2gbu$b4m$1@atlantis.news.tpi.pl...
> Mam sytuację październik2003
> -sprzedaż zwolniona 77,00zł/ umowa usługi agencyjnej sprzedaż ratalna/
> -sprzedaż 7% 150.000,00zł
> -sprzedaż 22% 1450,00zł

Te kwoty to oczywiście sprzedaż NETTO ?

> -zakupy 99.050,00zł

A to zakup NETTO ? Rozumiem, ze bez zakupu towarów handlowych, czyli same koszty
ogólnozakładowe.
A gdzie podatek VAT ?

>
> Jak policzyć i wpisać do dekl VAT poz. 52-opopdatkowanie towarów pozostałych
> związanych ze sprzedażą zwolnioną od podatku od towarów i usług.Cz dobrze
> rozumuje zrobić proporcję tj. sprzedaz ogólem 151527,00-100%, a sprzedaż
> zwolniona 0,05% i koszty 99.050,00zł x0,05% =49zł wpisać do poz. 52 dekl., a
> reszte w pozycję 50.

Źle.
Musisz ewidencję zakupów VAT prowadzić tak, aby można było zakupy podzielić wg
trzech kategorii:
- zakupy opodatkowane służące wyłącznie sprzedaży zwolnionej - tego nie
wykazujesz w deklaracji VAT-7 ( IMO możesz też nie wpisywać do ewidencji zakupu)
- zakupy opodatkowane, złużace sprzedaży opodatkowanej ( np. towary handlowe,
koszty w punktach gdzie nie ma sprzedaży zwolnionej). To wpisujesz do po.50 i 51
VAT-7
- zakupy opodatkowane służące sprzedaży zwolnionej i opodatkowanej ( koszty
biura, energia, itp. ). To wpisujesz w pełnych kwotach ( wynikających z
ewidencji ) do poz. 52 i 53.

Kwoty zakupu netto z (52) nie przeliczasz.
Przeliczasz _tylko kwotę podatku_ z poz. 53 i wpisujesz do poz. 55.

Nie liczysz udziału procentowego ( mogą być błędy z zaokrągleń), lecz liczysz
bezpośrednio, tak jak pokazano w opisie pola deklaracji.

pozdrawiam
Ryszard