Mam sytuację październik2003
-sprzedaż zwolniona 77,00zł/ umowa usługi agencyjnej sprzedaż ratalna/
-sprzedaż 7% 150.000,00zł
-sprzedaż 22% 1450,00zł
-zakupy 99.050,00zł

Jak policzyć i wpisać do dekl VAT poz. 52-opopdatkowanie towarów pozostałych
związanych ze sprzedażą zwolnioną od podatku od towarów i usług.Cz dobrze
rozumuje zrobić proporcję tj. sprzedaz ogólem 151527,00-100%, a sprzedaż
zwolniona 0,05% i koszty 99.050,00zł x0,05% =49zł wpisać do poz. 52 dekl., a
reszte w pozycję 50.
Dzięki z góry
Pozdrawiam RENIA

do góry

Użytkownik "Renata M" <r...@a...com.pl> napisał w wiadomości
news:bp2gbu$b4m$1@atlantis.news.tpi.pl...
> Mam sytuację październik2003
> -sprzedaż zwolniona 77,00zł/ umowa usługi agencyjnej sprzedaż ratalna/
> -sprzedaż 7% 150.000,00zł
> -sprzedaż 22% 1450,00zł

Te kwoty to oczywiście sprzedaż NETTO ?

> -zakupy 99.050,00zł

A to zakup NETTO ? Rozumiem, ze bez zakupu towarów handlowych, czyli same koszty
ogólnozakładowe.
A gdzie podatek VAT ?

>
> Jak policzyć i wpisać do dekl VAT poz. 52-opopdatkowanie towarów pozostałych
> związanych ze sprzedażą zwolnioną od podatku od towarów i usług.Cz dobrze
> rozumuje zrobić proporcję tj. sprzedaz ogólem 151527,00-100%, a sprzedaż
> zwolniona 0,05% i koszty 99.050,00zł x0,05% =49zł wpisać do poz. 52 dekl., a
> reszte w pozycję 50.

Źle.
Musisz ewidencję zakupów VAT prowadzić tak, aby można było zakupy podzielić wg
trzech kategorii:
- zakupy opodatkowane służące wyłącznie sprzedaży zwolnionej - tego nie
wykazujesz w deklaracji VAT-7 ( IMO możesz też nie wpisywać do ewidencji zakupu)
- zakupy opodatkowane, złużace sprzedaży opodatkowanej ( np. towary handlowe,
koszty w punktach gdzie nie ma sprzedaży zwolnionej). To wpisujesz do po.50 i 51
VAT-7
- zakupy opodatkowane służące sprzedaży zwolnionej i opodatkowanej ( koszty
biura, energia, itp. ). To wpisujesz w pełnych kwotach ( wynikających z
ewidencji ) do poz. 52 i 53.

Kwoty zakupu netto z (52) nie przeliczasz.
Przeliczasz _tylko kwotę podatku_ z poz. 53 i wpisujesz do poz. 55.

Nie liczysz udziału procentowego ( mogą być błędy z zaokrągleń), lecz liczysz
bezpośrednio, tak jak pokazano w opisie pola deklaracji.

pozdrawiam
Ryszard

do góry

On Fri, 14 Nov 2003, Renata M wrote:

>+ Mam sytuację październik2003
>+ -sprzedaż zwolniona 77,00zł/ umowa usługi agencyjnej sprzedaż ratalna/
>+ -sprzedaż 7% 150.000,00zł
>+ -sprzedaż 22% 1450,00zł
>+ -zakupy 99.050,00zł
>+
>+ Jak policzyć i wpisać do dekl VAT poz. 52-opopdatkowanie towarów pozostałych
>+ związanych ze sprzedażą zwolnioną od podatku od towarów i usług.Cz dobrze
>+ rozumuje zrobić proporcję tj. sprzedaz ogólem 151527,00-100%, a sprzedaż
>+ zwolniona 0,05% i koszty 99.050,00zł x0,05% =49zł wpisać do poz. 52 dekl., a
>+ reszte w pozycję 50.

Małe "ale".
Musisz podzielić zakupy na:
- związane wyłącznie ze sprzedażą opodatkowaną
Jak kupiłaś towar oVATowany do handlu, to ów towar nie ma związku
z ową usługą itp. - i od tych zakupów VAT odliczysz w całości.
- związane wyłącznie z ową usługą. Nie mam pojęcia co tam mogło
być (być może nic :)), ale z tego "czegoś" nie odliczasz VAT
wcale (VAT w KUP !)
- "koszty ogólne": telefon, koszty biura.... i teraz *te*
i *tylko te* koszty, które zaliczyłaś do "ogólnych" poddajesz
podziałowi tak jak opisałeś :)

W VAT-7 po coś masz cały stosik rubryczek :)

Acha: pamiętaj że jakbyś tak jakiś "ŚT do celów ogólnych" (komp
na przykład) dla biura kupiła, to przez najbliższe pół roku
musisz wyznaczyć "średnią proporcję" :] (też osobna rubryczka
na VAT-7...) !

pozdrowienia, Gotfryd
(KPiR, VAT, memoriał, ZUS)

do góry

Użytkownik Gotfryd Smolik news <s...@s...com.pl> w wiadomości do grup
dyskusyjnych
napisał:P...@k...p
ortezjan.zabrze.pl...
> On Fri, 14 Nov 2003, Renata M wrote:
>
> >+ Mam sytuację październik2003
> >+ -sprzedaż zwolniona 77,00zł/ umowa usługi agencyjnej sprzedaż ratalna/
> >+ -sprzedaż 7% 150.000,00zł
> >+ -sprzedaż 22% 1450,00zł
> >+ -zakupy 99.050,00zł
> >+
> >+ Jak policzyć i wpisać do dekl VAT poz. 52-opopdatkowanie towarów
pozostałych
> >+ związanych ze sprzedażą zwolnioną od podatku od towarów i usług.Cz
dobrze
> >+ rozumuje zrobić proporcję tj. sprzedaz ogólem 151527,00-100%, a
sprzedaż
> >+ zwolniona 0,05% i koszty 99.050,00zł x0,05% =49zł wpisać do poz. 52
dekl., a
> >+ reszte w pozycję 50.
>
> Małe "ale".
> Musisz podzielić zakupy na:
> - związane wyłącznie ze sprzedażą opodatkowaną
> Jak kupiłaś towar oVATowany do handlu, to ów towar nie ma związku
> z ową usługą itp. - i od tych zakupów VAT odliczysz w całości.
> - związane wyłącznie z ową usługą. Nie mam pojęcia co tam mogło
> być (być może nic :)), ale z tego "czegoś" nie odliczasz VAT
> wcale (VAT w KUP !)
> - "koszty ogólne": telefon, koszty biura.... i teraz *te*
> i *tylko te* koszty, które zaliczyłaś do "ogólnych" poddajesz
> podziałowi tak jak opisałeś :)
>
> W VAT-7 po coś masz cały stosik rubryczek :)
>
> Acha: pamiętaj że jakbyś tak jakiś "ŚT do celów ogólnych" (komp
> na przykład) dla biura kupiła, to przez najbliższe pół roku
> musisz wyznaczyć "średnią proporcję" :] (też osobna rubryczka
> na VAT-7...) !
>
> pozdrowienia, Gotfryd
> (KPiR, VAT, memoriał, ZUS)

dzięki za odpowiedzi, chyba coś poplątałam / to grypa piatkowa/,
przeczytałam na nowo deklaracje i przewrtowałam troche publikacji. Ale
chociaż juz jestem pewniejsza. Jeszcze raz dzieki. Co trzy głowy to nie
jedna.
Pozdrawiam Renia

do góry