W odpowiedzi na pismo z piątek, 25 kwiecień 2008 23:39
(autor Marek
publikowane na pl.soc.prawo.podatki,
wasz znak: <futj3b$mu8$1@news2.task.gda.pl>):

> W grudniu 2007 wystawiłem przez pomyłkę fakturę na kwotę o 300 zł netto
> za wysoką.
> Klient zorientował sie dopiero dziś i poprosił mnie o korektę.
> Wystawiłem fakturę korygującą pomniejszając kwotę netto o 300 zł i VAT o
> 66 zł.
> I co dalej?
> Jak to zaksięgować?

ja tam księguję w rejestrze VAT korekt. Ale ktoś mi kiedyś powiedział, że
nie trzeba osobno i że może być po prostu normalnie w rejestrze sprzedaży.
Po prostu księgujesz jak każdą inną fakturę tylko, że kwota ma minusik, ale
to detal matematyczny.

> Jak zaksięgować VAT? Skorygować VAT w grudniu 2007 i skorygować zeznanie
> za VAT-7 za grudzień 2007?

A dlaczego? Wtedy było dobrze. Teraz oddałeś 300zł kontrahentowi.
Tylko uważaj, bo Gotfryd miał jakąś teorię, że nie wszystko wot tak se można
korygować w dół bez uzasadnienia. Ale już nie pamiętam szczegółów
tłumaczenia, jakim się podpierał :D

> Czy może skorygować VAT w bieżącym miesiącu?

Ano.


> To samo pytanie w związku z podatkiem dochodowym. Jak zaksięgować to w
> KPiR? I z jaką datą? Bieżącą?

Ano.


--
Tristan
Jeśli chcesz się dowiedzieć jak nieskutecznie a złośliwie spamować,
napisz tu: s...@i...eu t...@i...eu