W zeszłym roku już po zamknięciu działalności i wyrejestrowaniu VAT
wystawiłem dla mojego stałego kontrahenta jeszcze jedną fakturę (chyba
nieistotne tutaj dlaczego). Obecnie mam znowu otwartą DG, a w urzędzie
informują, że wprawdzie ja muszę im rozliczyć ten VAT, ale kontrahent
nie ma prawa do odliczenia. W związku z tym powstaje sytuacja, gdy VAT
musi zostać przezeń zapłacony dwukrotnie (mnie i US).

Niestety kopia faktury swego czasu trafiła do US i mimo wysiłków nie
udało się tamtejszej pani przekonać do jej oddania. (W przeciwnym razie
pewnie byłaby możliwość rozliczenia się z kontrahentem na innej zasadzie.)

Czy mam prawo do wystawienia faktury korygującej zeszłoroczną do
wysokości 0 zł plus faktury identycznej z tamtą, ale z datą dzisiejszą?
Chodzi o Premium SMS, więc środki mogę przetrzymywać u operatora i
wypłacać dowolnie późno. Ewentualnie może jest jakieś inne wyjście z
sytuacji?...