Dariusz Domagała w <news:4c764f73$0$27032$65785112@news.neostrada.pl>:

> Użytkownik "Krzysztof" <k...@a...pl> napisał w wiadomości
> news:i55ibq$mkd$1@news.onet.pl...
>> Użytkownik "Dariusz Domagała" <biuro@NOSPAM_innersoft.pl> napisał w
>> wiadomości news:4c764bef$0$22815$65785112@news.neostrada.pl...
>>> Użytkownik "news" <color1@{wytnij.to}interia.pl> napisał w wiadomości
>>> news:i558cm$1ch$1@news.vectranet.pl...
>>> Dariusz Domagała pisze:
>>> > ---
>>>> 16980 = 13918.03 + 3061.97
>>>> 13918.03 * 60% = 8350.82 + (22%vat) 1837.18 = 10188,- (to jest do
>>>> rejestru jako 60%)
>>>> 13918.03 - 10188 = 3730.03 (a to w koszty )
>>>> Darek
>>> Sorry, w ostatniej linii jest błąd:
>>> powinno być:
>>> 16980 - 10188 = 6792,-
>> Wytłumacz jeszcze skąd Ci się wzięło to 60% z netta wrzucanego do KUP.
>> K.

> W KUP jest 8350,82+6792 a po to rozbijam to na 60% netto i wyliczam VAT
> bo lepiej to widać w rejestrze i deklaracji.

W deklaracji powinna być kwota netto z faktury, a nie 60% tej kwoty

> Pomijam fakt że nie wszystkie programy pozwalają na wprowadzenie netto 100%
> i na sztywno wpisannie wyliczonego z palca vatu w wartosci 60% bo go
> wyliczają,

Skoro program nie potrafi, to trzeba skorzystać z kartki i ołówka

> a poza tym w deklaracji vat wtedy zbierane są prawidlowe wartosci netto i
> vat.

Wątpię, że prawidłowo.

> Rozwazajac czysto teroretycznie ze ma tylko ta jedna fakture to przy
> 'dociekliwym'
> urzedniku jak wpisze w deklaracji vat-7 netto pelne i vat 60% to może paść
> chocby
> przez telefon celem wyjasnienia pytanie czy tu nie ma pomyłki. Jak wpisze i
> netto
> i vat obliczone wg 60% to kwoty przeliczajac w deklaracji sie zgodzą.
> Ale to marginalna sprawa chociaz z praktyki wiem ze takie pytania padaja.

Odpowiedź na takie pytanie jest bardzo prosta (podkreślenie moje)--

Część D. ROZLICZENIE PODATKU NALICZONEGO
W tej części wykazuje się wyłącznie wartość towarów i usług oraz kwotę
podatku naliczonego (z uwzględnieniem korekt) w takiej wysokości, w jakiej
podatnikowi przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego od należnego
lub zwrot podatku naliczonego, _na zasadach określonych w przepisach_
_art. 86 - 92 ustawy, z uwzględnieniem przepisów wykonawczych, w okresie_
_rozliczeniowym, za który składana jest deklaracja._

<http://www.mf.gov.pl/_files_/podatki/formularze_pod
atkowe/vat/21grudnia/zal4objasnienia_18_12_.pdf>

--
Tomasz Nycz
[priv-->>X-Email]