On Wed, 12 Jun 2002, basku wrote:
[...]
>+ W miesiącu IX/2001 była sprzedaż (z kasy fiskalnej) VAT należny 26,
>+ naliczony 280 różnica do rozliczenia w następnym okresie 254 (nadwyżka -
>+ poz. 68). W następnym miesiącu był tylko zakup, więc w deklaracji za X/2001
>+ wypełniono tylko pozycję 53 i 54 zakupy towarów podlegające rozliczeniu w
>+ miesiącu, którego dotyczy deklracja - VAT 9 zł. Ale w poz. 59 kwota podatku
>+ Vat do odliczenia wpisanao 254 zł !!!!!. A co sie dzieje z tymi 9 zł.
>+ zapłaconego przeze mnie VATu - nie podlega odliczeniu czy co?Na dodatek w
>+ kolejnych deklaracjach nie jest to również ujęte (w zakupach, nie
>+ rozliczonych w poprzednich miesiącach). Od tamtej pory nie było sprzedaży,
>+ same zakupy i przez cały ten czas jest wpisywana w deklaracji VAT -7 w poz.
>+ 53 i 54 kwota wynikająca z bieżącej ewidencji zakupu. I VAT do odliczenia
>+ ciągle 254 zł. Moze ktoś potrafii to wyjaśnić ? Tym bardziej, ze gdybym
>+ mogła zsumować VAT naliczony od X/2001-V/2002 za zakupy to byłaby spora
>+ sumka około 760 zł.(+254 zł.!!!) A w czerwcu będę miała sprzedaż i jezeli
>+ przenieść dane z , deklaracji za V/2002 to mam tylko 254 zł nadpłaty i 12 zł
>+ VAT-u od zakupów w V/2002 . Nie kumam tego

Masz dwie różne kwoty:
- poz. 39. ("z poprzedniej deklaracji"). Tam może być tylko
kwota z miesiąca w którym była sprzedaż, i ona "wisi".
Te pieniądze odzyskasz *zawsze* (nawet jak zamkniesz DG)
- poz. 41..48 ("nie rozliczone w poprzednich miesiącach");
"typowo" będzie to 46.; tu właśnie sumujesz wszystkie
VATy od zakupów z kolejnych (po "przychodowym") miesiącach,
w których nie ma sprzedązy VAT !
Te pieniądze *też* odzyskasz, ale *dopiero w miesiącu w którym
będzie sprzedaż VAT* - pójdą wtedy "do odliczenia" bieżącego
VATu lub do odliczenia "na później" (do pola 39.)
UWAGA: jest czas (w ustawie, nie pamiętam czy rok) w czasie
którego musisz mieć sprzedaż bo coś ci przepadnie :] !
No i *jeśli* nie będzie sprzedaży VAT a zamkniesz DG to
VATu z 41..48 nie odzyskasz.

Podsumowując: w 39. powinna ci "wisieć" kwota 254 zł a reszta
VATu (z kolejnych miesięcy) powinna narastająco odkładać się w 46.,
zakładając że nie kupujesz ŚT [42. lub 44.])


Pozdrowienia, Gotfryd
(któren miał wątpliwą okazję korygować deklarację VAT z tytułu
wpisania kwoty do 39. zamiast do 46.)