Witam serdecznie,


Podpisałem niedawno umowę leasingową i przyszedł czas rozliczenia się z fiskusem :)
Jest to to samochód osobowy, a więc odliczam z czynszów inicjalnego i z miesięcznego
po 60% VATu z danej faktury, reszta VATu wchodzi jako składnik netto i do rozliczenia
podatku dochodowego (KPiR). Pytanie jest techniczne, wypełniając deklarację VAT-7, w
polach D2 o nabyciu towarów i usług wpisuję kwotę netto w polu 41 (nie 39 bo auto nie
jest moim środkiem trwałym póki co) i wartość VAT w polu 42.

I teraz - przykładowo: czynsz inicjalny 10 tys. netto - VAT 2300 zł z czego odliczam
60% VATu tj.: 1380 zł, które wpisuję w pole 42 deklaracji VAT 7. A co z netto w polu
41:

- wpisuję 10 tys jak na fakturze
- czy też wpisuję 6 tys. stanowiące również 60% należności ?

Dziękuję z góry za pomoc :)

PW

do góry