Prowadzę DG na KPiR oraz Vat. Wykonuję usługi montażowe tj. montaż
klimatyzacji i wentylacji. Jestem zarejestrowanym podatnikiem VAT w Szwecji
natomiast rejestrując się w Szwecji złożyłem oświadczenie, że podatek
dochodowy rozliczam w Polsce. No właśnie. I z tym podatkiem dochodowym mam
problem.
Mianowicie: wykonując usługę w Szwecji - jest to usługa na nieruchomości a
więc Vat do roliczenia w Szwecji - kupowałem materiały oraz nabywałem obce
usługi np. ogłoszenie w Szwecji. Materiały te oczywiście zużyłem w Szwecji a
więc nie jest to WNT (tak myślę:)). Moje pytania to:
1. Niektóre z tych dokumentów to faktury a niektóre to paragony, a więc nie
na wszystkich jest moja nazwa firmy. Dodam, iż na niektórych fakturach
widnieje imię i nazwisko osoby z którą współpracowałem (nie jest to odbiorca
mojej usługi). Ona właśnie tłumaczyła mi, że w Szwecji jest tak, że może być
faktura wystawiona na inną osobę, ale jeśli ta osoba napisze oświadczenie i
dołączy do tej fatury, że to dotyczy firmy takiej a takiej (czyli mojej) to
US w Szwecji tego nie kwestionuje (co jest zgodne, gdyż wystepowałem w
Szwecji o zwrot z tych fakur i paragonów - i już go otrzymałem). Czy mogę
zaliczyć te faktury i paragony w KUP(oczywiście netto, gdyż VAT już jakgdyby
sobie odliczyłem:) swojej DG i po jakim kursie je przeliczyć na złotówki.
Dodam, że mam tylko "kserówki" tych faktur i paragonów ponieważ oryginały
musiałem dołączyć do wniosku o zwrot. Może powinienem mieć potwierdzenie
notarialne a może wystarczy tylko za zgodność z oryginałem.
2. Może w ogóle nie powinienem ich księgować w koszty, a może to jeszcze coś
innego o czym nie mam pojęcia.
Proszę o rozjaśnienie mojego "małego móżdżku", gdyż im więcej czytam
przepisów tym on robi się coraz mniejszy.


--
Pozdrawiam
Paweł R.

do góry