Mr X wrote:

>> A dlaczego uważasz, że nie ma możliwości wystawienia faktury
>> korygującej?
>
> Nie chcę wystawiać faktury korygującej, bo zbyt dużo musiałbym oddać.
> Kwota, którą płaci klient jest jak dla mnie bardzo niska... a tak
> przynajmniej mam te 22% więcej.
> Oczywiście czasami muszę oddać do US, ale jak wiadomo to inna kwestia.

Nie bardzo rozumiem. Są dwie możliwości albo umowe z klientem masz na
kwotę brutto albo na netto. I rozbierając to po kolei:

1. Umowa na netto
Np. wartość netto 1000
Wystawiłeś fakturę z VAT 22% czyli na 1220 brutto
Ty musisz odprowadzić do US 220 zł, klient nie ma prawa odliczyć nic bo
faktura błędna.
Wystawiasz korektę na VAT zwolniony. Po korekcie jest netto=brutto=1000
zł. US zwraca ci (zapewne po kontroli ;-) ) 220 zł, ty oddajesz tę
kwotę klientowi. Twój wynik finansowy korekty wychodzi na zero. Klient
zyskuje 220 zł.

2. Umowa na brutto
Np. wartość brutto 1220
Wystawiłeś fakturę z VAT 22% czyli na 100 netto, 1220 brutto (i na 1220
była umowa).
Ty musisz odprowadzić do US 220 zł, klient nie ma prawa odliczyć nic bo
faktura błędna.
Wystawiasz korektę na VAT zwolniony. Po korekcie jest netto=brutto=1220
zł. US zwraca ci (zapewne po kontroli) 220 zł, nie oddajesz nic
klientowi. Twój wynik finansowy: zarobiłeś 220 zł więcej.