Witam,

Mam prosbe o pomoc, pierwszy raz wypelniam takie PITy i jestem troche
zagubiony

Prowadze jednoosobowa dzialalnosc gospodarcza i jest to moje jedyne
zrodlo dochodu. Firma doradza firmie z poza Unii w zakresie
informatyki i socjologii. To pierwszy rok takiej pracy i wlasnie
trafilem na pierwsze wertepy podatkowe.

Zdecydowalem sie na podatek liniowy i odprowadzalem go co miesiac w
formie zaliczki przed 20tym nastepnego miesiaca. Czasem spoznialem sie
z przelaniem i wowczas placilem odsetki zgodnie z "kalkulatorem
odsetek podatkowych" za opoznienia.

Teraz tak, program w ktorym wypelniam PIT mowi mi, ze powinienem
wypelnic PIT 36L oraz PIT/B.

Pytania:

1) W PIT/B mam rubryke "nalezne zaliczki", a w PIT36L "faktycznie
zaplacona zaliczka". Czym one sie roznia? Czy powinienem w oba wpisac
to samo? Na dodatek, czy powinienem wpisac z odsetkami czy bez?

2) "Koszty uzyskania przychodu" - kiedy przegladalem ustawy i
rozmawialem z milymi paniami w urzedzie podatkowym, wynioslem
przekonanie, ze nie moge miec kosztow uzyskania przychodu jesli jestem
na liniowym. Pewnie cos pomieszalem. Jak to jest?
2.1) Co moge a czego nie moge wpisac do kosztow uzyskania przychodu?
2.2) Jaka jest maksymalna wysokosc kosztow uzyskania przychodu?
2.3) Czy jesli wplacalem zaliczke w wysokosci 19% uzyskanego
przychodu to moge teraz wpisywac koszty uzyskania go?
2.4) Jak to robic teraz (w sensie - od tego miesiaca), co moge
wpisywac? To jest doradztwo wiec nie mam kosztow jak wynajem budynku,
materialy itp.
2.5) Nie zbieralem (poniewaz nie wiedzialem) zadnych kwitow czy
rachunkow w zeszlym roku, czy bez nich nic nie moge wpisac do kosztow
uzyskania przychodu? (czy moze jak w przypadku artystycznych - 50%
kosztow?)

3) Jest tez "podatnik dokonywal transakcji z zagranicznymi podatnikami
wg art 25a ust 1." - rozumiem, ze to dotyczy unikania podwojnego
opodatkowania. W moim przypadku moja firma dokonywala tranzakcji za
ktore podatek odprowadzam w Polsce, a VAT-u nie place (zerowa stawka),
wiec to mnie nie dotyczy?

Jej, bede bardzo wdzieczny za pomoc z tymi pytaniami!

Pozdrawiam
zibi

do góry

Uzytkownik "Zbigniew Braniecki" <z...@g...com> napisal w
wiadomosci
news:333e3bba-5d18-4dfb-9cff-39a65f3362d2@w40g2000yq
d.googlegroups.com...

> 2) "Koszty uzyskania przychodu" - kiedy przegladalem ustawy i
> rozmawialem z milymi paniami w urzedzie podatkowym, wynioslem
> przekonanie, ze nie moge miec kosztow uzyskania przychodu jesli jestem
> na liniowym. Pewnie cos pomieszalem. Jak to jest?

pomyliles liniowy z ryczaltem

> 2.1) Co moge a czego nie moge wpisac do kosztow uzyskania przychodu?
> 2.2) Jaka jest maksymalna wysokosc kosztow uzyskania przychodu?

Nie ma. Mozesz zarobic 100 zl a kosztow miec 10000.
Wowczas poniesiesz strate w wysokosci 9900 zl.
Nie slyszales nigdy o pojeciu "strata"?

> 2.3) Czy jesli wplacalem zaliczke w wysokosci 19% uzyskanego
> przychodu to moge teraz wpisywac koszty uzyskania go?

To znaczy, ze byles kompletnym frajerem, sponsorujacym panstwo.
Normalnie robi sie tak, ze prowadzisz ksiazke przychodow i rozchodow, w
ktorej zapisujesz swoje przychody i koszty *na biezaco* - paliwo, telefony
komorkowe na podstawie *faktur* i zaliczki wplacasz od *dochodu* czyli
przychodu minus koszty a nie od przychodu.
Jesli nie brales faktur zakupowych, to sorry, ale za tamten pozostaniesz juz
frajerem do konca. Moze od tego choc zmadrzejesz.
Wogole ksiege przychodow i rozchodow to Ty prowadzisz, czy tylko tak sobie
wplacales "na pale" te zaliczki?

> 2.4) Jak to robic teraz (w sensie - od tego miesiaca), co moge
> wpisywac? To jest doradztwo wiec nie mam kosztow jak wynajem budynku,
> materialy itp.

Telefon komorkowy, paliwo wg kilometrowki, wyjazdy sluzbowe PKP, literatura
fachowa, kursy, studia podyplomowe. Chlopie mozliwosci sa setki i tysiace.

> 2.5) Nie zbieralem (poniewaz nie wiedzialem) zadnych kwitow czy
> rachunkow w zeszlym roku, czy bez nich nic nie moge wpisac do kosztow
> uzyskania przychodu? (czy moze jak w przypadku artystycznych - 50%
> kosztow?)

Bez faktur zapomnij o kosztach. Co najwyzej ZUS - bo pewnie jego tez nei
odliczales w swym altruistycznym gescie dla kochanej Rzeczypospolitej.

Pozdrawiam
SDD

do góry

Uzytkownik "Zbigniew Braniecki" <z...@g...com> napisal w
wiadomosci
news:333e3bba-5d18-4dfb-9cff-39a65f3362d2@w40g2000yq
d.googlegroups.com...

> 2) "Koszty uzyskania przychodu" - kiedy przegladalem ustawy i
> rozmawialem z milymi paniami w urzedzie podatkowym, wynioslem
> przekonanie, ze nie moge miec kosztow uzyskania przychodu jesli jestem
> na liniowym. Pewnie cos pomieszalem. Jak to jest?

pomyliles liniowy z ryczaltem

> 2.1) Co moge a czego nie moge wpisac do kosztow uzyskania przychodu?
> 2.2) Jaka jest maksymalna wysokosc kosztow uzyskania przychodu?

Nie ma. Mozesz zarobic 100 zl a kosztow miec 10000.
Wowczas poniesiesz strate w wysokosci 9900 zl.
Nie slyszales nigdy o pojeciu "strata"?

> 2.3) Czy jesli wplacalem zaliczke w wysokosci 19% uzyskanego
> przychodu to moge teraz wpisywac koszty uzyskania go?

To znaczy, ze byles kompletnym frajerem, sponsorujacym panstwo.
Normalnie robi sie tak, ze prowadzisz ksiazke przychodow i rozchodow, w
ktorej zapisujesz swoje przychody i koszty *na biezaco* - paliwo, telefony
komorkowe na podstawie *faktur* i zaliczki wplacasz od *dochodu* czyli
przychodu minus koszty a nie od przychodu.
Jesli nie brales faktur zakupowych, to sorry, ale za tamten pozostaniesz juz
frajerem do konca. Moze od tego choc zmadrzejesz.
Wogole ksiege przychodow i rozchodow to Ty prowadzisz, czy tylko tak sobie
wplacales "na pale" te zaliczki?

> 2.4) Jak to robic teraz (w sensie - od tego miesiaca), co moge
> wpisywac? To jest doradztwo wiec nie mam kosztow jak wynajem budynku,
> materialy itp.

Telefon komorkowy, paliwo wg kilometrowki, wyjazdy sluzbowe PKP, literatura
fachowa, kursy, studia podyplomowe. Chlopie mozliwosci sa setki i tysiace.

> 2.5) Nie zbieralem (poniewaz nie wiedzialem) zadnych kwitow czy
> rachunkow w zeszlym roku, czy bez nich nic nie moge wpisac do kosztow
> uzyskania przychodu? (czy moze jak w przypadku artystycznych - 50%
> kosztow?)

Bez faktur zapomnij o kosztach. Co najwyzej ZUS - bo pewnie jego tez nei
odliczales w swym altruistycznym gescie dla kochanej Rzeczypospolitej.

Pozdrawiam
SDD

do góry

Zbigniew Braniecki pisze:


> Zdecydowalem sie na podatek liniowy i odprowadzalem go co miesiac w
> formie zaliczki przed 20tym nastepnego miesiaca. Czasem spoznialem sie
> z przelaniem i wowczas placilem odsetki zgodnie z "kalkulatorem
> odsetek podatkowych" za opoznienia.

Jak odsetki są niższe niż 6,60zł, to można je pominąć.

> 2) "Koszty uzyskania przychodu" - kiedy przegladalem ustawy i
> rozmawialem z milymi paniami w urzedzie podatkowym, wynioslem
> przekonanie, ze nie moge miec kosztow uzyskania przychodu jesli jestem
> na liniowym. Pewnie cos pomieszalem. Jak to jest?

Możesz mieć koszty uzyskania przychodu będąc na liniowym.


> 2.1) Co moge a czego nie moge wpisac do kosztow uzyskania przychodu?

A co wpisujesz do kosztów w KPiR? Sumujesz te koszty i wpisujesz do
zeznania. Skoro płaciłeś zaliczki, to jakoś te koszty liczyłeś.

> 2.2) Jaka jest maksymalna wysokosc kosztow uzyskania przychodu?

Nie ma takiej.

> 2.3) Czy jesli wplacalem zaliczke w wysokosci 19% uzyskanego
> przychodu to moge teraz wpisywac koszty uzyskania go?

Nie, podatku nie zalicza się w koszty. Ponadto zaliczka 19% nie jest
płacona od przychodu, tylko od dochodu, czyli przychód-koszty.

> 2.4) Jak to robic teraz (w sensie - od tego miesiaca), co moge
> wpisywac? To jest doradztwo wiec nie mam kosztow jak wynajem budynku,
> materialy itp.

ZUS - ubezpieczenie społeczne. Od zaliczek odejmujesz również
większość składki na ubezpieczenie zdrowotne.

> 2.5) Nie zbieralem (poniewaz nie wiedzialem) zadnych kwitow czy
> rachunkow w zeszlym roku, czy bez nich nic nie moge wpisac do kosztow
> uzyskania przychodu? (czy moze jak w przypadku artystycznych - 50%
> kosztow?)

Nie, żaden ryczałt 50%. KUP to jest KUP poparty fakturami, przelewami
do ZUS itp.

>
> 3) Jest tez "podatnik dokonywal transakcji z zagranicznymi podatnikami
> wg art 25a ust 1." - rozumiem, ze to dotyczy unikania podwojnego
> opodatkowania. W moim przypadku moja firma dokonywala tranzakcji za
> ktore podatek odprowadzam w Polsce, a VAT-u nie place (zerowa stawka),

Nie zerowa, tylko "nie podlega".

> wiec to mnie nie dotyczy?
>
> Jej, bede bardzo wdzieczny za pomoc z tymi pytaniami!

Może lepiej weź księgową na kilka miesięcy, bo widzę, że wiedzę o
rozliczaniu masz prawie zerową. Płaciłeś chociaż ZUS? Deklaracje DRA
złożyłeś?

--
Liwiusz

do góry

Dnia 20-04-2009 o 11:09:42 Zbigniew Braniecki <z...@g...com>
napisał(a):

>
> 1) W PIT/B mam rubryke "nalezne zaliczki", a w PIT36L "faktycznie
> zaplacona zaliczka". Czym one sie roznia? Czy powinienem w oba wpisac
> to samo? Na dodatek, czy powinienem wpisac z odsetkami czy bez?

To tak jak w sklepie: "należy się 100zł", a to czy zapłacisz to już inna kwestia.
Z tego co piszesz to płaciłeś, tyle że czasami po terminie - ale odsetki
to jest kara za spóźnienie a nie należność więc ich nie uwzględniasz.

>
> 2) "Koszty uzyskania przychodu" - kiedy przegladalem ustawy i

Jaki ustawy?

> rozmawialem z milymi paniami w urzedzie podatkowym, wynioslem
> przekonanie, ze nie moge miec kosztow uzyskania przychodu jesli jestem
> na liniowym. Pewnie cos pomieszalem. Jak to jest?

J.w. w jakich ustawach to wyczytałeś? Bo domyślam się że chodzi o odliczenia
"pozakosztowe" - a nie o same koszty.

> 2.1) Co moge a czego nie moge wpisac do kosztow uzyskania przychodu?

To masz w owych ustawach :) (Konkretnie ustawa o podatku dochodowym od osób
fizycznych, art. 22-23 i jeszcze coś tam w 24-26 się przebija).

> 2.2) Jaka jest maksymalna wysokosc kosztow uzyskania przychodu?

Zależy m.in. od tego, ile masz pieniędzy do przetrwonienia i ile kredytów/pożyczek
dostaniesz dodatkowo :)

> 2.3) Czy jesli wplacalem zaliczke w wysokosci 19% uzyskanego
> przychodu to moge teraz wpisywac koszty uzyskania go?

powinieneś skorygować swoją KPiR za 2008 - dlatego że PIT/B powinien wynikać z KPiR

> 2.4) Jak to robic teraz (w sensie - od tego miesiaca), co moge
> wpisywac? To jest doradztwo wiec nie mam kosztow jak wynajem budynku,
> materialy itp.

Jak nie masz kosztów to nie wpisujesz, bo nicby co miałbyś wpisać.
Ale koszty raczej jakieś masz. Jeśli faktycznie nie masz żadnych, to rozważ ryczałt
17%.

> 2.5) Nie zbieralem (poniewaz nie wiedzialem) zadnych kwitow czy
> rachunkow w zeszlym roku, czy bez nich nic nie moge wpisac do kosztow
> uzyskania przychodu? (czy moze jak w przypadku artystycznych - 50%
> kosztow?)

Upraszczając - brak kwitu oznacza brak kosztu (tzn nie masz jak dowieść że był koszt,
chyba że masz jakieś przelewy czy inne papierzyska, ale bez faktury/rachunku to
większość
przy kontroli i tak wyleci)

>
> 3) Jest tez "podatnik dokonywal transakcji z zagranicznymi podatnikami
> wg art 25a ust 1." - rozumiem, ze to dotyczy unikania podwojnego
> opodatkowania. W moim przypadku moja firma dokonywala tranzakcji za
> ktore podatek odprowadzam w Polsce, a VAT-u nie place (zerowa stawka),
> wiec to mnie nie dotyczy?

Ale to dotyczy podmiotów powiązanych (co to oznacza też tam gdzieś zapisali).

Do tego VAT na pewno nie wynosi 0%, po prostu go nie ma, ew., przyjęło się
że zamiast stawki pisze się "np" - od "nie poddlega" (i faktura też powinna być
odpowiednio wystawiona - adnotacja że VAT płaci nabywca)


Chyba powinieneś zasięgnąć rady jakiegoś fachmana, bo chyba nie wiesz na razie
za dużo, za to dużo masz do stracenia.


--
Pozdrawiam,
Tomek

do góry

Użytkownik "Liwiusz" <l...@b...tego.poczta.onet.pl> napisał w wiadomości
news:gshffv$jl9$1@news.onet.pl...

> Może lepiej weź księgową na kilka miesięcy, bo widzę, że wiedzę o
> rozliczaniu masz prawie zerową. Płaciłeś chociaż ZUS? Deklaracje DRA
> złożyłeś?

Gosciu sie poprostu - jak to mawia Gotfryd - obudzil na srodku wielkiej
jezdni, drapie sie w glowe i zastanawia, co to jest to wielkie swiecace sie
czerwone na slupie.

Pozdrawiam
SDD

do góry

Dnia 20-04-2009 o 11:29:00 SDD <s...@t...pl> napisał(a):

> Wogole ksiege przychodow i rozchodow to Ty prowadzisz, czy tylko tak sobie
> wplacales "na pale" te zaliczki?

Może pracował wczesniej za granicą i nie sądził że mamy takie wynalazki :) ?
Bo KPiR to jest ewenement na skalę światową, w normalnych krajach
masz po prostu prowadzić ewidencję z której wynika ile wisisz podatku
(czyli tak jak u nas dla VAT-u).

--
Pozdrawiam,
Tomek

do góry

Dnia 20-04-2009 o 11:36:53 Tomek <t...@o...pl> napisał(a):

>
>> 2.3) Czy jesli wplacalem zaliczke w wysokosci 19% uzyskanego
>> przychodu to moge teraz wpisywac koszty uzyskania go?
>
> powinieneś skorygować swoją KPiR za 2008 - dlatego że PIT/B powinien wynikać z KPiR
>

Tfu - podatek kosztem oczywiście nie jest, chodziło mi o wydatki
które kosztami mogą być i na które masz papiery.

--
Pozdrawiam,
Tomek

do góry

Dnia 20-04-2009 o 11:31:18 Liwiusz <l...@b...tego.poczta.onet.pl> napisał(a):

>
> Może lepiej weź księgową na kilka miesięcy, bo widzę, że wiedzę o
> rozliczaniu masz prawie zerową. Płaciłeś chociaż ZUS? Deklaracje DRA
> złożyłeś?
>

Może faktycznie mam rację i kolega przyjechał z UK i zaczął po porostu
działać, liczyć sobie coś na kartce i coś tam płacił :)
A tutaj otwiera się bramka nr 3 i wyjeżdza lśniący zonk..


--
Pozdrawiam,
Tomek

do góry

Użytkownik "Tomek" <t...@o...pl> napisał w wiadomości
news:op.usoif2qbl60ql1@unk...

> masz po prostu prowadzić ewidencję z której wynika ile wisisz podatku
> (czyli tak jak u nas dla VAT-u).

No ja nie jestem zarejestrowanym VAT-manem (swiadcze uslugi zwolnione) - ale
nei wydaje mi sie, by ewidencje VATowskie byly jakos duzo prostsze od
KPiR...

Pozdrawiam
SDD

do góry