Witajcie.
Jest taka sytuacja:
firma sprzedaje do jednego ze swoich kontrahentów towary kilka razy w
miesiącu. Wraz z towarem jedzie "WZ" a faktura później pocztą.
W czerwcu okazało się że kupujący nie ma 3 faktur. Sprzedający
potwierdził saldo rozrachunków w marcu, czy też w lutym (nie prowadzi
pełnej księgowości).
Teraz powstał problem, bo kupujący (spółka z pełną księgowością) nie
chce słyszeć o duplikacie faktur z grudnia 2012 z bieżącą datą. Chcą,
aby wystawić im faktury korygujące na zwrot towaru i wystawić nowe
"normalne" faktury sprzedaży z datą z lipca. Główny księgowy kupującego
twierdzi, że zamknęli bilans 2012 i zrobili sprawozdania i niczego nie
będą korygować.
Czy kupujący ma rację? Wydaje mi się, że prawidłowo by było, aby
przyjęli duplikaty w zaksięgowali sobie w lipcu 2013. Nie muszą niczego
zmieniać w bilansie 2012, bo duplikaty zaksięgują z datą otrzymania,
czyli teraz.
Jacek