Kupiłem licencję przez Internet a faktura przyszła pocztą. Nie było
żadnej odprawy celnej, bo program ściągnąłem przez modem, zapłaciłem
kartą kredytową a fakturka przyszła w liście.
Jak teraz zaksięgowac to w KPiR i VAT ? Wiem, że muszę naliczyć i
odprowadzić VAT należny od importu usług w miesiącu zakupu a potem
mogę odliczyć go jako naliczony w miesiącu następnym.
Ale jak to technicznie zrobić ?
Normalnie VAT należny wyliczam z faktur wpisanych do rejestru
sprzedaży, a do jakiego rejestru wpisać VAT z importu usług ?
Sprzedaży ? na podstawie jakiego dokumentu ? Wystawić fakturę
wewnętrzną czy jakoś inaczej ? A może bezpośrednio wpisac w deklarację
VAT-7, bez wpisu do rejestru. Jeśi tak, to w którą rubrykę ?
A co z VAT naliczonym ? Czy mogę fakturę zakupu dotyczącą importu
usług wpisać do KPiR z datą zakupu a VAT do rejestru zakupów z datą
miesiąca następnego ?
Przepraszam za tyle pytań ale nigdy czegoś takiego nie robiłem a z
przepisów nie wynika to jasno (przynajmniej dla mnie).
dzięki za wszelkie podpowiedzi.

Serdecznie pozdrawiam całą grupę.

Kuba

do góry

"Kuba" <k...@p...onet.pl> napisał w wiadomości
news:li75uugl78rptvtr2bpkaq9pg77ejpjmct@4ax.com...
: Kupiłem licencję przez Internet a faktura przyszła pocztą. Nie było
: żadnej odprawy celnej, bo program ściągnąłem przez modem, zapłaciłem
: kartą kredytową a fakturka przyszła w liście.
: Jak teraz zaksięgowac to w KPiR i VAT ? Wiem, że muszę naliczyć i
: odprowadzić VAT należny od importu usług w miesiącu zakupu a potem
: mogę odliczyć go jako naliczony w miesiącu następnym.
: Ale jak to technicznie zrobić ?
: Normalnie VAT należny wyliczam z faktur wpisanych do rejestru
: sprzedaży, a do jakiego rejestru wpisać VAT z importu usług ?
: Sprzedaży ? na podstawie jakiego dokumentu ? Wystawić fakturę
: wewnętrzną czy jakoś inaczej ? A może bezpośrednio wpisac w deklarację
: VAT-7, bez wpisu do rejestru. Jeśi tak, to w którą rubrykę ?
: A co z VAT naliczonym ? Czy mogę fakturę zakupu dotyczącą importu
: usług wpisać do KPiR z datą zakupu a VAT do rejestru zakupów z datą
: miesiąca następnego ?

.. tez tego nigdy nie robilem ,ale wydaje sie , ze tak jak myslisz tj. do KPIR
wpisujesz z data zakupu , dla celow podatku naleznego piszesz fakture wewnetrzna
(dolaczasz do niej oryginalna fakture importowa) - fakture ta wpisujesz do
rejestru spzredazy VAT za dany m-c i rozliczasz normalnie jak sprzedaz w VAT.
w miesiacu nastepnym , ta sama fakture ewidencjonujesz w rejestrze zakupu VAT i
rozliczasz w deklaracji w podatku naliczonym.
p-a
leszek

do góry

>.. tez tego nigdy nie robilem ,ale wydaje sie , ze tak jak myslisz tj. do KPIR
>wpisujesz z data zakupu , dla celow podatku naleznego piszesz fakture wewnetrzna
>(dolaczasz do niej oryginalna fakture importowa) - fakture ta wpisujesz do
>rejestru spzredazy VAT za dany m-c i rozliczasz normalnie jak sprzedaz w VAT.
>w miesiacu nastepnym , ta sama fakture ewidencjonujesz w rejestrze zakupu VAT i
>rozliczasz w deklaracji w podatku naliczonym.
>p-a
>leszek
Dzięki

Kuba.

do góry