Witam,
Jako Polska firma kupiłem towar w Czechach z dostawą do mojego
kooperanta w Czechach.
Otrzymałem fakturę z naliczonym podatkiem VAT 20%.

1. Czy mam poprosić dostawcę o zmianę faktury, bez naliczenia VAT-u i
sprzedać kooperantowi towar też bez VAT-u z klauzulą, że musi sobie
naliczyć VAT u siebie (The buyer is obligated to pay a VAT tax, Art27,
ust.3, pkt 2, ust4, pkt.3 )?

2. Czy mam sprzedać towar i naliczyć 22% podatku według prawa
Polskiego a sobie odliczyć 20% (chyba to nie jest zgodne z obecnym
prawem)?

Moja firma umocowana jest tylko w Polsce. Z Czeskim dostawcą mam
podpisaną umowę o współpracy, która nie określa tej kwestii.

Będę wdzięczny za Wasze opinie?
Pozdrawiam
Michał

do góry

On 5 Mar, 08:45, Michał Ziemba <m...@g...com> wrote:
> Witam,
> Jako Polska firma kupiłem towar w Czechach z dostawą do mojego
> kooperanta w Czechach.
> Otrzymałem fakturę z naliczonym podatkiem VAT 20%.
>
> 1. Czy mam poprosić dostawcę o zmianę faktury, bez naliczenia VAT-u i
> sprzedać kooperantowi towar też bez VAT-u z klauzulą, że musi sobie
> naliczyć VAT u siebie (The buyer is obligated to pay a VAT tax, Art27,
> ust.3, pkt 2, ust4, pkt.3 )?
>
> 2. Czy mam sprzedać towar i naliczyć 22% podatku według prawa
> Polskiego a sobie odliczyć 20% (chyba to nie jest zgodne z obecnym
> prawem)?
>
> Moja firma umocowana jest tylko w Polsce. Z Czeskim dostawcą mam
> podpisaną umowę o współpracy, która nie określa tej kwestii.
>
> Będę wdzięczny za Wasze opinie?
> Pozdrawiam
> Michał

Znalazłem w swoim programie (Subiekt GT), taki rodzaj transakcji jak
transakcja tróstronna WTTD.
Z Opisu w pomocy do programu wynika:
Transakcja trójstronna (dostawa) (WTTD):

- transakcja występuje tylko w handlu z krajami Unii Europejskiej
- oznacza taką sprzedaż towarów, w której biorą udział 3 podmioty, a
towary są przesyłane bezpośrednio od pierwszego do ostatniego
- dotyczy drugiego w kolejności podatnika, który zastosował procedurę
uproszczoną
- faktura VAT sprzedaży wystawiana przez drugiego podatnika powinna
zawierać jedną z dwóch adnotacji:
-"VAT: Faktura WE uproszczona na mocy art. 135-138 ustawy o ptu"
-"VAT: Faktura WE uproszczona na mocy Artykułu 28c (E) Szóstej
dyrektywy";
- dokument z tą transakcją jest uwzględniany w rejestrach VAT,
deklaracji VAT-7 oraz informacji podsumowującej VAT-UE.

Czy powinienem zastosować taką transakcję, no i pozostaje pytanie co z
VATem?

do góry

Użytkownik "Michał Ziemba" <m...@g...com> napisał w wiadomości
news:1ad31b60-36f5-4f13-8585-490ee473363f@a18g2000yq
c.googlegroups.com...
Witam,
Jako Polska firma kupiłem towar w Czechach z dostawą do mojego
kooperanta w Czechach.
Otrzymałem fakturę z naliczonym podatkiem VAT 20%.

1. Czy mam poprosić dostawcę o zmianę faktury, bez naliczenia VAT-u i
sprzedać kooperantowi towar też bez VAT-u z klauzulą, że musi sobie
naliczyć VAT u siebie (The buyer is obligated to pay a VAT tax, Art27,
ust.3, pkt 2, ust4, pkt.3 )?

2. Czy mam sprzedać towar i naliczyć 22% podatku według prawa
Polskiego a sobie odliczyć 20% (chyba to nie jest zgodne z obecnym
prawem)?

Moja firma umocowana jest tylko w Polsce. Z Czeskim dostawcą mam
podpisaną umowę o współpracy, która nie określa tej kwestii.

---------------------------
Firma z Czech postąpiła prawidłowo. Towary nie opuszczają terytorium Czech,
miejscem dostawy i jednocześnie opodatkowania są więc Czechy. Podobnie
bedzie z dokonywaną przez Ciebie dostawą - jest opodatkowana na terytorium
Czech. Wystaw fakturę bez polskiego Vat.
Zorientuj się, czy obowiązek rozliczenia Twojej dostawy przejmie na siebie
odbiorca, czy też będzie to Twoim obowiązkiem.
A co do Twojego drugiego postu - aby transakcja mogła zostać uznana za
trójstronną, musi zostać spełniony m.in. ten warunek, że strony w niej
uczestniczące muszą byc podmiotami z 3 różnych krajów członkowskich.

Pozdr,
m.w.

do góry

On 5 Mar, 11:08, "my way" <y...@s...tlen.pl> wrote:
> Użytkownik "Michał Ziemba" <m...@g...com> napisał w
wiadomościnews:1ad31b60-36f5-4f13-8585-490ee473363f@
a18g2000yqc.googlegroups.com...
> Witam,
> Jako Polska firma kupiłem towar w Czechach z dostawą do mojego
> kooperanta w Czechach.
> Otrzymałem fakturę z naliczonym podatkiem VAT 20%.
>
> 1. Czy mam poprosić dostawcę o zmianę faktury, bez naliczenia VAT-u i
> sprzedać kooperantowi towar też bez VAT-u z klauzulą, że musi sobie
> naliczyć VAT u siebie (The buyer is obligated to pay a VAT tax, Art27,
> ust.3, pkt 2, ust4, pkt.3 )?
>
> 2. Czy mam sprzedać towar i naliczyć 22% podatku według prawa
> Polskiego a sobie odliczyć 20% (chyba to nie jest zgodne z obecnym
> prawem)?
>
> Moja firma umocowana jest tylko w Polsce. Z Czeskim dostawcą mam
> podpisaną umowę o współpracy, która nie określa tej kwestii.
>
> ---------------------------
> Firma z Czech postąpiła prawidłowo. Towary nie opuszczają terytorium Czech,
> miejscem dostawy i jednocześnie opodatkowania są więc Czechy. Podobnie
> bedzie z dokonywaną przez Ciebie dostawą - jest opodatkowana na terytorium
> Czech. Wystaw fakturę bez polskiego Vat.
> Zorientuj się, czy obowiązek rozliczenia Twojej dostawy przejmie na siebie
> odbiorca, czy też będzie to Twoim obowiązkiem.
> A co do Twojego drugiego postu - aby transakcja mogła zostać uznana za
> trójstronną, musi zostać spełniony m.in. ten warunek, że strony w niej
> uczestniczące muszą byc podmiotami z 3 różnych krajów członkowskich.
>
> Pozdr,
> m.w.

Czy możemy to rozważyć na przykładzie?
Dystrybutor z Czech sprzedał mi towar za 1000 CZK netto.
Towar wysłał bezpośrednio do odbiorcy w Czechach. Naliczył koszt
dostawy 25 CZK
Naliczył na fakturze 20% podatku VAT (wyszło 1224 CZK brutto).

Sprzedaję towar firmie Czeskiej za 1500 CZK netto. W cenę towaru
wliczam koszty dostawy.

Rodzą się pytania:
1. Czy mam/mogę podatek VAT 20% z faktury zakupowej odliczyć na
deklaracji VAT do US (lub innej deklaracji).
2. Czy na fakturze sprzedaży mam naliczyć podatek VAT 20%, czy też
zastosować klauzulę "The buyer is obligated to pay a VAT tax, Art27,
ust.3, pkt 2, ust4, pkt.3" i sprzedać w cenie netto.

Z góry dziękuję za opnie.
M.Z.

do góry

Użytkownik "Michał Ziemba" <m...@g...com> napisał w wiadomości

Czy możemy to rozważyć na przykładzie?
Dystrybutor z Czech sprzedał mi towar za 1000 CZK netto.
Towar wysłał bezpośrednio do odbiorcy w Czechach. Naliczył koszt dostawy 25
CZK Naliczył na fakturze 20% podatku VAT (wyszło 1224 CZK brutto).

Sprzedaję towar firmie Czeskiej za 1500 CZK netto. W cenę towaru wliczam
koszty dostawy.

Rodzą się pytania:
1. Czy mam/mogę podatek VAT 20% z faktury zakupowej odliczyć na deklaracji
VAT do US (lub innej deklaracji).

-----------------
To nie jest polski podatek, nie odzyskasz go w naszym kraju.
Są przepisy, które umożliwiają odzyskanie podatku zapłaconego w innym kraju
UE, ale przyznaję, że niewiele więcej wiem na ten temat. Musiałbyś zasięgnąć
języka w Czechach.
-------------------


2. Czy na fakturze sprzedaży mam naliczyć podatek VAT 20%,
-----------------
Absolutnie nie. Przecież w RP nie obowiązuje taki PTU ;)
Wystaw fakturę bez podatku.
--------------------


czy też
zastosować klauzulę "The buyer is obligated to pay a VAT tax, Art27,
ust.3, pkt 2, ust4, pkt.3" i sprzedać w cenie netto.
-------------------
Sprzedaj w cenie netto.
Przepisy, które tu przytaczasz, zostały skreślone z ustawy. Zresztą i tak
Ciebie nie dotyczyły. Brak opodatkowania Twojej transakcji w RP wynika z
art.22 ust.1 pkt 3.

Pozdr,
m.w.

do góry