Witam,

Mam zamiar zamknac DG wraz z dniem 31 grudnia 2005. Jak na razie mam nadwyzke
podatku VAT naliczonego nad naleznym - kwota moze dla wielu niewielka, ale dla
mnie sporo - okolo 800 zł. Caly czas te kwote przenosze do rozliczenia na
kolejne miesiace i czasem o pare zloty sie zmniejsza a czasem zwieksza.
W deklaracji za pazdziernik chcialabym wystapic o zwrot VAT.
I teraz moje pytanie:
- czy wystarczy zaznaczyc odpowiednie pola w formularzu (np. 59 - stary
formularz wersja 8)?
- czy trzeba spelnic jakies dodatkowe warunki? Dodam, ze nadwyzka nie ma nic
wspolnego z nabyciem srodkow trwalych?
- czy jakies specjalne warunki trzeba spelnic, by ubiegac sie o zwrot
przyspieszony? Ile dni sie czeka na zwrot przy przyspieszonym zwrocie?

Dodam, ze prowadze dzialalnosc zwiazana z handlem (22% VAt) oraz uslugi
edukacyjne (zwolnione z VAT)


Pozdrawiam




--
Wysłano z serwisu OnetNiusy: http://niusy.onet.pl

do góry

Vei napisał(a):
> Witam,
>
> Mam zamiar zamknac DG wraz z dniem 31 grudnia 2005.
[...]
> I teraz moje pytanie:
> - czy wystarczy zaznaczyc odpowiednie pola w formularzu (np. 59 - stary
> formularz wersja 8)?

Tak.

> - czy trzeba spelnic jakies dodatkowe warunki? Dodam, ze nadwyzka nie ma nic
> wspolnego z nabyciem srodkow trwalych?

Nie.

> - czy jakies specjalne warunki trzeba spelnic, by ubiegac sie o zwrot
> przyspieszony?

Tak. Trzeba mieć zapłacone wszystkie faktury
(nie tylko te, z których zwrot wynika)
No i trzeba napisać wniosek.

Ile dni sie czeka na zwrot przy przyspieszonym zwrocie?

To zależy w jakim terminie przysługuje Ci normalny zwrot.
Sądząc ze struktury obrotu poniżej - przyspieszony w
tym wypadku to będzie 60 dni.

> Dodam, ze prowadze dzialalnosc zwiazana z handlem (22% VAt) oraz uslugi
> edukacyjne (zwolnione z VAT)

A czy przy takiej strukturze obrotu, aby na pewno
masz dobrze uwzględniony podatek naliczony?

No i nie zapomnij o podatku do zapłaty, który będzie
wynikał z remanentu likwidacyjnego
(o ile oczywiście posiadasz jakieś ŚT)

>
> Pozdrawiam
>
>
>
>

do góry

> Vei napisał(a):
> > Witam,
> >
> > Mam zamiar zamknac DG wraz z dniem 31 grudnia 2005.
> [...]
> > I teraz moje pytanie:
> > - czy wystarczy zaznaczyc odpowiednie pola w formularzu (np. 59 - stary
> > formularz wersja 8)?
>
> Tak.
>
> > - czy trzeba spelnic jakies dodatkowe warunki? Dodam, ze nadwyzka nie ma nic
> > wspolnego z nabyciem srodkow trwalych?
>
> Nie.
>
> > - czy jakies specjalne warunki trzeba spelnic, by ubiegac sie o zwrot
> > przyspieszony?
>
> Tak. Trzeba mieć zapłacone wszystkie faktury
> (nie tylko te, z których zwrot wynika)
> No i trzeba napisać wniosek.
>
> Ile dni sie czeka na zwrot przy przyspieszonym zwrocie?
>
> To zależy w jakim terminie przysługuje Ci normalny zwrot.
> Sądząc ze struktury obrotu poniżej - przyspieszony w
> tym wypadku to będzie 60 dni.
>
> > Dodam, ze prowadze dzialalnosc zwiazana z handlem (22% VAt) oraz uslugi
> > edukacyjne (zwolnione z VAT)
>
> A czy przy takiej strukturze obrotu, aby na pewno
> masz dobrze uwzględniony podatek naliczony?
>
> No i nie zapomnij o podatku do zapłaty, który będzie
> wynikał z remanentu likwidacyjnego
> (o ile oczywiście posiadasz jakieś ŚT)
>
> >
> > Pozdrawiam

Dzieki bardzo za odp. Na szczescie zgadzala sie z moja dotychczasowa wiedza :)
Podatek naliczony mysle, ze jest OK. Mam ustalone (zatwierdzone) przez
naczelnika US wspolczynniki co do VATu, ktory idzie w koszty i VATu tzw. do
dolczania od naleznego.
Faktury wszystkie place w terminie, KPiR i inne ewidencje staram sie prowadzic
dosc skrupulatnie. Wszystko powinno byc w porzadku, a kiedys ten pierwszy raz -
wystapienie o zwrot VAT musi nastapic :))

O remanencie pamietam - bedzie zerowy, ale to dopiero na koniec roku.

Pozdrawiam


--
Wysłano z serwisu OnetNiusy: http://niusy.onet.pl

do góry

On Wed, 9 Nov 2005, Vei wrote:

>> Vei napisał(a):
>>> Dodam, ze prowadze dzialalnosc zwiazana z handlem (22% VAt) oraz uslugi
>>> edukacyjne (zwolnione z VAT)
>>
>> A czy przy takiej strukturze obrotu, aby na pewno
>> masz dobrze uwzględniony podatek naliczony?
[...]
> Podatek naliczony mysle, ze jest OK. Mam ustalone (zatwierdzone) przez
> naczelnika US wspolczynniki co do VATu, ktory idzie w koszty i VATu tzw. do
> dolczania od naleznego.

Po kolei:
- masz dochody (nie straty)
- nie handlujesz z obniżonymi stawkami (0%, 7%) VAT
- nie dorobiłeś się ST.

Czyli:
- masz przychody 22% VAT P1
- masz przychody "zw" VAT P2
- masz koszty K

W kosztach K1 to udział proporcjonalny do P1/(P1+P2)

P1>K1
Więc podatek należny jest WIĘKSZY od naliczonego.
Skąd nadwyżka ???

> O remanencie pamietam - bedzie zerowy, ale to dopiero na koniec roku.

...no i ew. korekta VAT wg faktycznego współczynnika :)

--
pozdrowienia, Gotfryd
(KPiR, VAT, memoriał, ZUS)

do góry

> On Wed, 9 Nov 2005, Vei wrote:
>
> >> Vei napisał(a):
> >>> Dodam, ze prowadze dzialalnosc zwiazana z handlem (22% VAt) oraz uslugi
> >>> edukacyjne (zwolnione z VAT)
> >>
> >> A czy przy takiej strukturze obrotu, aby na pewno
> >> masz dobrze uwzględniony podatek naliczony?
> [...]
> > Podatek naliczony mysle, ze jest OK. Mam ustalone (zatwierdzone) przez
> > naczelnika US wspolczynniki co do VATu, ktory idzie w koszty i VATu tzw. do
> > dolczania od naleznego.
>
> Po kolei:
> - masz dochody (nie straty)
> - nie handlujesz z obniżonymi stawkami (0%, 7%) VAT
> - nie dorobiłeś się ST.
>
> Czyli:
> - masz przychody 22% VAT P1
> - masz przychody "zw" VAT P2
> - masz koszty K
>
> W kosztach K1 to udział proporcjonalny do P1/(P1+P2)
>
> P1>K1
> Więc podatek należny jest WIĘKSZY od naliczonego.
> Skąd nadwyżka ??

P1 to dzialalnosc handlowa. Kupujesz towary i musisz zaplacic VAT, sprzedajesz i
musisz sprzedac z VAT. Do US oddajesz tylko nadwyzke (czyli upraszczajac - Vat
od marzy).
Proporcja tyczy sie tylko kosztow, ktore sa zwiazane zarowno z dzialalnosci P1 i
P2. VAT zwiazany tylko z dzialalnoscia P1 (zakup towarow handlowych) "odlicza"
sie bez proporcji - w 100%. No i przy takim obrocie sprawy moze dojsc do
nadwyzki VAT naliczonego nad naleznym.




>
> > O remanencie pamietam - bedzie zerowy, ale to dopiero na koniec roku.
>
> ...no i ew. korekta VAT wg faktycznego współczynnika :)

To tez pamietam. :)


> --
> pozdrowienia, Gotfryd
> (KPiR, VAT, memoriał, ZUS)


--
Wysłano z serwisu OnetNiusy: http://niusy.onet.pl

do góry