Hej

No to spróbuję opisać: może ktoś zechce pomóc w swej mądrości podatkowej? :)

Firma: KPiR, płatnik VAT UE.

Auto ciężarowe zakupione w USA.
Przelew kwoty: październik 2005.
Faktura z USA: październik 2005.
Naliczenie VAT 16% i cło 10% w Niemczech: grudzień 2005.
Wprowadzenie do rejestru środków trwałych (rejestracja w Polsce,
ubezpieczenie itp.): styczeń 2006.
Kwota netto 40 000 zł (w zaokrągleniu, bo płacone w euro).
Dodatkowo drobniejsze zakupy zwiększające wartość środka trwałego (polskie
faktury): od października do grudnia 2005.

Powiedzcie:
- w jakim miesiącu odliczam VAT: wg mnie za styczeń 2006 i dodatkowo składam
deklarację VAT-UE za I kwartał 2006
- odliczenie w KPiR (PIT): dopiero w lutym 2006 czyli przy I racie
amortyzacji.

Dodatkowo:
- na kiedy sugerujecie dokonać przeliczenie po średnim kursie euro i dolarów
w NBP?


Pozdrawiam
SIM

do góry