Z mojej winy nie wystawiłem kontrahentowi prowadzącemu działalność, faktur.
Konkretnie chodzi o Internet, z klientem jestem zwiazanu umową o
świadczenie usług telekomunikacyjnych, na cenę 65 brutto miesięcznie.

Historycznie wygląda to tak:
fv 01/2004 65 zł
fv 02/2004 65 zł
fv 03/2004 65 zł
fv 04/2004 65 zł

Od 05/2004 nie wystawiałem faktur. Czy mogę teraz wystawić fakturę
za okres od 05/2004 do 05/2005 ? Jaką zastosować stawkę VAT?
Wiem że powinienem wystawaiać faktury cyklicznie, co miesiąc, no ale
zdażyło się zaniedbanie.
Myślałem o korektach, ale nie ma żadnych dokumentów w tamtym okresie które
mógłbym korygować.

Dodam, że nie ma szans na "dogadanie" się z klientem, nie chce w ogóle
płacić i bede sie starał do pozwać do sądu.

Dzięki za pomoc.

siarra

do góry

>Z mojej winy nie wystawiłem kontrahentowi prowadzącemu działalność, faktur.
> Konkretnie chodzi o Internet, z klientem jestem zwiazanu umową o
> świadczenie usług telekomunikacyjnych, na cenę 65 brutto miesięcznie.
>
> Historycznie wygląda to tak:
> fv 01/2004 65 zł
> fv 02/2004 65 zł
> fv 03/2004 65 zł
> fv 04/2004 65 zł

za I i II - stawka ZW
za III, IV, V - 22%
tyle, ze z terminem płatnosci będzie kłopot.... bo pewnie masz w umowie na
10-ego każdego miesiąca.

> Od 05/2004 nie wystawiałem faktur. Czy mogę teraz wystawić fakturę
> za okres od 05/2004 do 05/2005 ? Jaką zastosować stawkę VAT?
> Wiem że powinienem wystawaiać faktury cyklicznie, co miesiąc, no ale
> zdażyło się zaniedbanie.
> Myślałem o korektach, ale nie ma żadnych dokumentów w tamtym okresie które
> mógłbym korygować.
>
> Dodam, że nie ma szans na "dogadanie" się z klientem, nie chce w ogóle
> płacić i bede sie starał do pozwać do sądu.

za 260,00 zł chce Ci sie po Sądach ciągać??

Poza tym... wystawiając teraz FV narażasz się na dokładne sprawdzanie ksiąg
i ich rzetelnosć przez US.

do góry

Dnia Tue, 24 May 2005 23:37:08 +0200, buchalterin napisał(a):

>>Z mojej winy nie wystawiłem kontrahentowi prowadzącemu działalność, faktur.
>> Konkretnie chodzi o Internet, z klientem jestem zwiazanu umową o
>> świadczenie usług telekomunikacyjnych, na cenę 65 brutto miesięcznie.
>>
>> Historycznie wygląda to tak:
>> fv 01/2004 65 zł
>> fv 02/2004 65 zł
>> fv 03/2004 65 zł
>> fv 04/2004 65 zł
>
> za I i II - stawka ZW
> za III, IV, V - 22%
> tyle, ze z terminem płatnosci będzie kłopot.... bo pewnie masz w umowie na
> 10-ego każdego miesiąca.
>
>> Od 05/2004 nie wystawiałem faktur. Czy mogę teraz wystawić fakturę
>> za okres od 05/2004 do 05/2005 ? Jaką zastosować stawkę VAT?
>> Wiem że powinienem wystawaiać faktury cyklicznie, co miesiąc, no ale
>> zdażyło się zaniedbanie.
>> Myślałem o korektach, ale nie ma żadnych dokumentów w tamtym okresie które
>> mógłbym korygować.
>>
>> Dodam, że nie ma szans na "dogadanie" się z klientem, nie chce w ogóle
>> płacić i bede sie starał do pozwać do sądu.
>
> za 260,00 zł chce Ci sie po Sądach ciągać??
>
> Poza tym... wystawiając teraz FV narażasz się na dokładne sprawdzanie ksiąg
> i ich rzetelnosć przez US.

Do dziś to już zaległość na 975 zł. ( Te wystawione faktury są opłacone)
Co do terminu, to pewnie, jeśli dam korzystniejszy dla klienta, to nie
będzie mógł się doczepić do tego, nawet przed sądem.
Moje wątpliwości pojawiają się co do sposobu wystawienia faktury.
Zgodnie z umową powinienem faktury wystawiać co miesiąc i co miesiąc
uwzględniać je w książce i ewidencji VAT.
Swoją drogą, klient w myśl umowy, powinien płacić niezależnie od
wystawionej faktury.

Jak to najlepiej odkręcić??

do góry

>
> Do dziś to już zaległość na 975 zł. ( Te wystawione faktury są opłacone)
> Co do terminu, to pewnie, jeśli dam korzystniejszy dla klienta, to nie
> będzie mógł się doczepić do tego, nawet przed sądem.
> Moje wątpliwości pojawiają się co do sposobu wystawienia faktury.
> Zgodnie z umową powinienem faktury wystawiać co miesiąc i co miesiąc
> uwzględniać je w książce i ewidencji VAT.
> Swoją drogą, klient w myśl umowy, powinien płacić niezależnie od
> wystawionej faktury.
>
> Jak to najlepiej odkręcić??

Aa... jeśli to tak duża kwota, to oki, walcz :)
W Sądzie najważniejsza jest umowa, ale... nie masz zapisu, że odłączasz
sygnał po misesiacu-dwóch od braku wpływu pieniędzy na konto?? bo to moze
być linia obrony jego...
Nie chodzi o termin korzystny dla klienta, tylko o termin oznaczony w
umowie. US moze zakwestionowac rzetelnosć prowadzonych przez Ciebie
ewidencji - zaniżanie przychodu w tych okresach.
Skoro tak Ci zależy widzę jeden sposób:
Wystawiasz z datą majową FV kolejno : za I, II, III, IV i V z odpowiednimi
stawkami i ujmujesz je:
FV za I - w rejestrze za 01/2005
i kolejno z każdą fakturą - w kolejnych rejestrach.
Korygujesz VAT-7 i PIT-5. Piszesz czynny zal.

Ale... czy warto??

powodzonka mimo wszystko

do góry

buchalterin napisał(a):

> Skoro tak Ci zależy widzę jeden sposób:
> Wystawiasz z datą majową FV kolejno : za I, II, III, IV i V z odpowiednimi
> stawkami i ujmujesz je:
> FV za I - w rejestrze za 01/2005
> i kolejno z każdą fakturą - w kolejnych rejestrach.
> Korygujesz VAT-7 i PIT-5. Piszesz czynny zal.
>

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW z dnia 27 kwietnia 2004 r. w sprawie
zwrotu podatku niektórym podatnikom, zaliczkowego zwrotu podatku, zasad
wystawiania faktur, sposobu ich przechowywania oraz listy towarów i
usług, do których nie mają zastosowania zwolnienia od podatku od towarów
i usług (Dz. U. Nr 97, poz. 971)

§ 18. 1. W przypadkach określonych w art. 19 ust. 10 i ust. 13 pkt 1-5 i
7-11 ustawy, fakturę wystawia się nie później niż z chwilą powstania
obowiązku podatkowego.

2. Faktury, o których mowa w ust. 1, nie mogą być wystawione wcześniej
niż 30. dnia przed powstaniem obowiązku podatkowego, z zastrzeżeniem ust. 3.

3. Przepis ust. 2 nie dotyczy wystawiania faktur w zakresie dostaw
energii elektrycznej i cieplnej, gazu przewodowego, usług
telekomunikacyjnych i radiokomunikacyjnych oraz usług wymienionych w
poz. 138 i poz. 153 załącznika nr 3 do ustawy, jeżeli faktura zawiera
informację, jakiego okresu rozliczeniowego dotyczy.

M.

do góry

Użytkownik "Maciej Bebenek" <m...@t...waw.pl> napisał w wiadomości
news:d709qm$8u5$1@nemesis.news.tpi.pl...
> buchalterin napisał(a):
>
>> Skoro tak Ci zależy widzę jeden sposób:
>> Wystawiasz z datą majową FV kolejno : za I, II, III, IV i V z
>> odpowiednimi stawkami i ujmujesz je:
>> FV za I - w rejestrze za 01/2005
>> i kolejno z każdą fakturą - w kolejnych rejestrach.
>> Korygujesz VAT-7 i PIT-5. Piszesz czynny zal.
>>
>
> ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW z dnia 27 kwietnia 2004 r. w sprawie
> zwrotu podatku niektórym podatnikom, zaliczkowego zwrotu podatku, zasad
> wystawiania faktur, sposobu ich przechowywania oraz listy towarów i usług,
> do których nie mają zastosowania zwolnienia od podatku od towarów i usług
> (Dz. U. Nr 97, poz. 971)
>
> § 18. 1. W przypadkach określonych w art. 19 ust. 10 i ust. 13 pkt 1-5 i
> 7-11 ustawy, fakturę wystawia się nie później niż z chwilą powstania
> obowiązku podatkowego.
>
> 2. Faktury, o których mowa w ust. 1, nie mogą być wystawione wcześniej niż
> 30. dnia przed powstaniem obowiązku podatkowego, z zastrzeżeniem ust. 3.
>
> 3. Przepis ust. 2 nie dotyczy wystawiania faktur w zakresie dostaw energii
> elektrycznej i cieplnej, gazu przewodowego, usług telekomunikacyjnych i
> radiokomunikacyjnych oraz usług wymienionych w poz. 138 i poz. 153
> załącznika nr 3 do ustawy, jeżeli faktura zawiera informację, jakiego
> okresu rozliczeniowego dotyczy.
>
>
To to wiem, znam, ale jak to sie ma do umowy - ów obowiazek podatkowy??
Zgodnie z umową z klientem - termin płatności jest np. 10.01 i wówczas ten
obowiązek powstaje.
A ponieważ ów obowiazek powstał w tamtych miesiącach, to zasugerowałm
powyższy sposób rozwiazania tego problemu.
Jeśli się mylę, bedzę wdzięczna za naprowadzenie na właściwy tor...

do góry

buchalterin napisał(a):

>>
>>3. Przepis ust. 2 nie dotyczy wystawiania faktur w zakresie dostaw energii
>>elektrycznej i cieplnej, gazu przewodowego, usług telekomunikacyjnych i
>>radiokomunikacyjnych oraz usług wymienionych w poz. 138 i poz. 153
>>załącznika nr 3 do ustawy, jeżeli faktura zawiera informację, jakiego
>>okresu rozliczeniowego dotyczy.
>>
>>
>
> To to wiem, znam, ale jak to sie ma do umowy - ów obowiazek podatkowy??
> Zgodnie z umową z klientem - termin płatności jest np. 10.01 i wówczas ten
> obowiązek powstaje.

Tutaj mam zawsze wątpliwości, ale ani ustawa ani rozporządzenie nie
wiąże obowiązku podatkowego z zapisami umowy, a z fakturą. Moznaby więc
założyć, że zapis o okresie rozliczeniowym wystarczy. Tym bardziej, że
wielu operatorów wystawia takie faktury.

> A ponieważ ów obowiazek powstał w tamtych miesiącach, to zasugerowałm
> powyższy sposób rozwiazania tego problemu.

ALe Twój sposób przypomina polowanie z nagonką, gdzie dodatkowo podatnik
na plecach rysuje sobie centrycznie kółka, żeby łatwiej było trafić ;-)

> Jeśli się mylę, bedzę wdzięczna za naprowadzenie na właściwy tor...

Ja też...

M.

do góry

On Tue, 24 May 2005 23:23:23 +0200, siarra wrote:


> Dodam, że nie ma szans na "dogadanie" się z klientem, nie chce w ogóle
> płacić i bede sie starał do pozwać do sądu.

Może źle się dogadujesz? :)
Pytnanie do grupowiczów: jeżeli coś otrzymuje nieodpłatnie (jako firma
tak jak w tym wypadku), to jak to powinienem rozliczyć przed fiskusem i
co mi grozi jak tego nie zrobie, a sprawa wypłynie


Rygel

do góry

Dnia Thu, 26 May 2005 01:48:49 +0200, r...@g...pl napisał(a):

> On Tue, 24 May 2005 23:23:23 +0200, siarra wrote:
>
>
>> Dodam, że nie ma szans na "dogadanie" się z klientem, nie chce w ogóle
>> płacić i bede sie starał do pozwać do sądu.
>
> Może źle się dogadujesz? :)
> Pytnanie do grupowiczów: jeżeli coś otrzymuje nieodpłatnie (jako firma
> tak jak w tym wypadku), to jak to powinienem rozliczyć przed fiskusem i
> co mi grozi jak tego nie zrobie, a sprawa wypłynie
>
>
> Rygel

To jest bardzo dobra myśl... Dzięki <LOL>

do góry

Maciej Bebenek <m...@t...waw.pl> wrote:
> > To to wiem, znam, ale jak to sie ma do umowy - ów obowiazek podatkowy??
> > Zgodnie z umową z klientem - termin płatności jest np. 10.01 i wówczas ten
> > obowiązek powstaje.
>
> Tutaj mam zawsze wątpliwości, ale ani ustawa ani rozporządzenie nie
> wiąże obowiązku podatkowego z zapisami umowy, a z fakturą. Moznaby więc
> założyć, że zapis o okresie rozliczeniowym wystarczy. Tym bardziej, że
> wielu operatorów wystawia takie faktury.

A czy można wystawić np. dzisiaj fakturę 'za internet' za okres od 05.2004
do np. 01.2005?

Moja księgowa twierdzi, że można wystawić np. za okres od 05.2004 do 05.2004
(czyli tak, żeby dzień wystawienia był wewnątrz tego okresu). A tymczasem
Tepsa - jak sobie np. przypomni, że nie wystawiała faktur za Neostradę
przez pół roku - wystawia faktury bez zachowania tej zasady - np. 25 maja
wystawiłaby 6 osobnych faktur za grudzień, styczeń, luty, itd.

A więc jak, można tak wystawić?

P.

do góry