Orko lub inna madra głowo! Taki problem!
Za m-c XI zrobiłam mylną deklaracje VAT tj:
należny- 100 zl
naliczony-50 zł, wiec do wpłaty 50,00 zl i tyle przekazałam do US..
Miało być:
nalezny - 100 zł
naliczony-600 zł. Do przeniesienia na m-c XII - 500 zł
Błąd powstal w ten sposób:
- po naniesieniu części faktur przedwcześnie dokonałam sumacji,
- po wprowadzeniu kolejnych faktur nie poprawiłam sumacji i tą starą mylną
sumę wpisałam do deklaracji /per saldo 50zl dla US./
Po fakcie zorientowałem się o błędzie i na początku stycznia złożyłam
korektę tej mylnej deklaracj za XI.
US mimo wyjasnień odrzucil korektę nie uznając ani nadpłaty 50,00 zł ani
możliwosci odliczenia 500 zł.
Znam przepis art,19 pkt.3 o tym , że obniżenie podatku należnego następuje
za m-c w którym podatnik otrzymal fakturę lub w rozliczeniu za m-c nastepny.
Wiem,że odliczanie to prawo - przywilej. Z prawa tego nie zrezygnowałam
owszem skorzystałam tyle tylko, że w sposób mylny rachunkowo..
Jak się ma do tego :
a/ prawo do korekty
b/treść art 79 & 2 pkt 1b. Ordynacji podatkowej.
Może ktoś z Szanownych grupowiczów miał podobny problem.
Bardzo licze na Orke i nie tylko .Przeciez ten fiskus nas wykonczy, nie
mogac dobrac się do d..... panom typu Habich i innym.
Kwoty ktore wpisałam są fikcyjne dla uproszczenia sprawy.
Czekam niecierpliwie na rady!