Użytkownik "Magdalena" <m...@n...autograf.pl> napisał w wiadomości
news:c1icsf$t3$1@news.onet.pl...
> Witam!
> Kontrola skarbowa z VAT za 2003 kwestionuje nam odliczenie vat od usług
> gastronomicznych które były nabywane dla dalszej odsprzedaży (jesteśmy
firmą
> cateringową, często korzystamy z usług podwykonawców, prowadzimy pełną
> księgowość).
>
> I teraz pytania:
> - zakładając że nie będziemy się odwoływać, czy w takim razie ten
"wyrzucony
> VAT" może być uznany za KUP w 2003??
> - jeżeli tak, to w takim razie, czy powinnam dokonać korekty CIT-2 za
każdy
> miesiąc który tego wymaga, czy też wystarczy uwzględnić to w rocznym
CIT-8??
uwzględnić korektę VAT-u naliczonego w CIT 8
> - rozumiem, że kary sankcyjne z VAT i odsetki nie będą KUP
> - jak powinny być dokonane odpowiednie zapisy w księgach rachunkowych?
VAT naliczony na "-" , koszty zespoły 4 (usługi obce) i zespół 5 (jeżeli
stosujesz na "+")
> Poszczególne m-ce są juz pozamykane (przynajmniej teoretycznie), więc w
> grudniu wielka lista Poleceń księgowania zmniejszająca vat naliczony i
> zwiększająca jakieś koszty, co z rejestrami VAT, nie ruszać ich?
Ja bym zrobiła jedno zestawienie (Rejestr VAT naliczony dot.korekty kontrali
skarbowej) i ten rejestr byłby podstawą korekty księgowań pod datą
31.12.2003
Janina