Użytkownik "XXX" <w...@w...pl> napisał w wiadomości
news:eokvi3$kp1$1@nemesis.news.tpi.pl...
>
> "GP" <g...@w...pl> wrote in message news:eoip7i$a4l$1@atlantis.news.tpi.pl...
>>Zakupiliśmy program komputerowy za granicą (że też nie wszystko można w
>>kraju). Producent jest z USA, ale sprzedawca z Niemiec. Zamówienie zostało
>>złożone mailowo, przelew z konta na konto poszedł i doszedł i po paru
>>dniach internetem otrzymaliśmy zamówiony program. Wydrukowaliśmy sobie to
>>co nam dostawca napisał (nawet po polsku część) i oto mamy rachunek do
>>zamówienia nr... z dnia... Przy składaniu zamówienia padło pytanie o
>>VAT-ID, ale byłam przekonana, że chodzi tu o NIP-EU, a takiego nie
>>posiadamy, więc żaden NIP nie został podany. No więc po pierwsze - nie ma
>>faktury, tylko r-nek. Czy upomnienie się o fakturę coś da? Próbować?
>> Po drugie - jak to ugryźć - traktować jako WNT (ale jaki to towar - nawet
>> CD przy transakcji nie było), czy jako import usług?
>> Będę wdzięczna za jakiekolwiek sugestie. Pozdrawiam.
> Z zeszlego roku w czasie kontroli z USu:
> "traktujemy jako import uslug"
> Czy towar handlowy czy usluga to nie ma wplywu na wys VATu., ale przy
> braku unijnego NIPu, Niemiec powinien naliczyc swoj VAT (chyba maja ok.
> 16.5%), a my na miejscu doliczyc (sami sobie) nasz VAT (22%). Czyli "mamy
> w plecy" ichni VAT. Przy posiadaniu EUnipu Niemiec powinien naliczyc 0 (a
> my nadal sami sobie te 22%). Chyba nic nie pokrecilem.

Dzieki! Niemiec naliczył VAT 19% (!), ale kwota transakcji nie jest na tyle
duża, aby wylewać łzy. Trudno. Pytał mnie o VAT-ID, więc myślałam że nie
mogę mu podać zwykłego NIP-u.
Czyli teraz tak:
1. rachunek od Niemca księguję brutto w koszty, przeliczając walutę
transakcji wg kursu z dnia wystawienia f-ry
2. tworzę f-rę wew. w której od kwoty brutto liczę 22% naszego VAT-u i tę
fakturę wpisuję w ewidencję zakupu
3. a co z VAT-7 - tam mam w części C "Import usług," a w części D.2.
"Nabycie towarów i usług" - czy w obu miejscach wpisuję te same wartości z
tej faktury wew. (w takim razie powinny być też ujęte w dwóch ewidencjach
VAT-owskich)
Coś się gubię z tym punktem 3.
Poproszę jeszcze o pomoc.
Graszka