Użytkownik "M" <a...@p...onet.pl> napisał w wiadomości
news:cifk3t$5ho$1@news.onet.pl...
> Mam pytanie dotyczące WNT, jak wygląda sprawa Vat'u? Mam miec dostawę na
> 100tys Vat od nabycia wewnątrzwspólnoty 0. Ja wystawiam fakturę na 120
tys.
> + 22 Vat. Jak to rozliczyć bo wygląda, że muszę więcej odprowadzic do US i
> jak to wpisac w deklaracji Vat7 :) Proszę o wyjasnienie
>

błąd . ty wystawiasz fakturę na 100tys.+VAT
ale od początku

Nabycie WNT za 100tys wprowadzasz do ewidencji zakupu jako fakturę wew. z
naliczonym VATem 100 + 22% oraz po stronie sprzedaży fakturę wew identyczną
jak wew.zakupu towaru 100 + 22%.
oprócz tego występuje u ciebie sprzedaż krajowa innego typu gdzie
odprowadzasz VAT normalnie.
Zakup WNT ci się znosi do zera poprzez fakturę wewnętrzną.

deklaracja VAt w pozycji sprzedaż kraj wpisujesz netto i VAT np. w pozycji
26. i 27.
oprócz tego wpisujesz C.2 pole 30. i 31 (ta faktura wew)
po stronie zakupów wypełniasz łącznie zakupy krajowe + faktura wew i
wypełniasz pole 43.i 44.

Wiec VAt płacisz tylko od tego co sprzedasz w kraju.

Więc jesli sprowadzony towar sprzedajesz w kraju i naliczasz sobie marżę i
ze 100tys robisz 120tys + VAT to do urzedu musisz odprowadzić 26400zł VATu.

Kiedyś zapłacił bys VAT do U. Celnego na granicy. teraz tylko do U.S.

L.