W dniu 2016-04-21 o 14:38, Adam pisze:

> Teraz mam przypadek, że sprzedałem usługę osobie prywatnej z po za UE.
> Więc traktuję tą zapłatę jako brutto i odliczyłem VAT.

Od czego odliczyłeś? :-)
Może jednak naliczyłeś?


> Problem jest z różnicami kursowymi.

Problem jest inny.
Różnice kursowe dotyczą tylko dochodu/kosztów
a VAT wykazany jest na tej fakturze, z której wynika
obowiązek jego odprowadzenia w PLN i tylko w PLN więc nie ma
niejako żadnych różnic kursowych.

W Twoim przykładzie będzie to tak:
faktura wewnętrzna z kursem 4,2 i masz
dochodowo 420zł i podatku VAT 96,60zł

Płatność przychodzi po 4,1 i masz dochodowo 410zł
czyli różnice kursowe 10zł (ko kolumny kosztów)
a VAT był w PLN i różnice go nie dotyczą.

Różnica wynikająca z kursu od kwoty VAT jest NICZYM -
nie jest uwzględniana jako różnice kursowe, bo przepisy tego nie
dopuszczają.
Na KPiR można to po prostu pominąć, w pełnej księgowości tworzy się
jakies konto do rozliczeń tego, ale nie zamierzam tego rozgryzać