Problem "wyszedl" wlasnie teraz. W grudniu dostalem fakture VAT.
Termin wystawienia=termin zaplaty=zaplata=grudzien.

Faktura zostala ujeta w deklaracji VAT za grudzien, po czym.... zniknela...
wyparowala, pies ja pozarl, cokolwiek :-(

Dostalem duplikat. Ale wystawiony 4 lutego 2003. Co teraz robic?

a. wpisac (w zasadzie nielegalnie) do KPiR w grudniu, VAT zostawic jak byl?

b. wpisac do KPiR w lutym, VAT zostawic w spokoju?

c. wpisac do KPiR w lutym, korekta VAT za grudzien + odsetki, wpisac do VAT
w lutym?

W zasadzie problemu by nie bylo, gdyby nie nieszczesny koniec roku.

Pozdrawiam,

Vir.


--
Serwis Usenet w portalu Gazeta.pl -> http://www.gazeta.pl/usenet/

do góry

Użytkownik "ViRRuS" <v...@p...fm> napisał w wiadomości
news:b1tt7q$m4v$1@inews.gazeta.pl...
> Problem "wyszedl" wlasnie teraz. W grudniu dostalem fakture VAT.
> Termin wystawienia=termin zaplaty=zaplata=grudzien.
>
> Faktura zostala ujeta w deklaracji VAT za grudzien, po czym....
zniknela...
> wyparowala, pies ja pozarl, cokolwiek :-(
>
> Dostalem duplikat. Ale wystawiony 4 lutego 2003. Co teraz robic?
>
> a. wpisac (w zasadzie nielegalnie) do KPiR w grudniu, VAT zostawic jak
byl?
>
> b. wpisac do KPiR w lutym, VAT zostawic w spokoju?
>
> c. wpisac do KPiR w lutym, korekta VAT za grudzien + odsetki, wpisac do
VAT
> w lutym?
>
> W zasadzie problemu by nie bylo, gdyby nie nieszczesny koniec roku.
>
> Pozdrawiam,
>
> Vir.
-------------------------------------
Po pierwsze daj pieskowi kości żeby nie gryzł faktur.
Codo faktury jak napewno jej nie masz to vat odliczasz dopiero z duplikatu
czyli otrzymałeś luty odliczasz luty a wic korekta deklaracji grudzień +
odsetki.W koszty to bym dała do grudnia bo zapewne deklaracji jeszcze nie
złożyłeś ( rocznej) bo koszty dotyczą przychodow ubiegłego roku.
Wiola

do góry

> Codo faktury jak napewno jej nie masz to vat odliczasz dopiero z
> duplikatu czyli otrzymałeś luty odliczasz luty a wic korekta
> deklaracji grudzień + odsetki.W koszty to bym dała do grudnia bo
> zapewne deklaracji jeszcze nie złożyłeś ( rocznej) bo koszty dotyczą
> przychodow ubiegłego roku. Wiola

A jesli jednak... za pozno :-( I jak sie tlumaczyc (poza oczywiscie
zdroworozsadkowym) - czy maja tu zastosowanie przepisy ogolne mowiace o
obowiazku zaliczenia kosztow w danym roku podatkowym?. Gdyby taki fakt mial
miejsce powiedzmy, pol roku pozniej?

Pozdrawiam,

V.


--
Serwis Usenet w portalu Gazeta.pl -> http://www.gazeta.pl/usenet/

do góry

"Wioletta Pikorska" [...]

> -------------------------------------
> Po pierwsze daj pieskowi kości żeby nie gryzł faktur.
> Codo faktury jak napewno jej nie masz to vat odliczasz dopiero z duplikatu
> czyli otrzymałeś luty odliczasz luty a wic korekta deklaracji grudzień +
> odsetki.W koszty to bym dała do grudnia bo zapewne deklaracji jeszcze nie
> złożyłeś ( rocznej) bo koszty dotyczą przychodow ubiegłego roku.
> Wiola

Zgoda, nie powinno sie psow karmic fakturami.

Ale JESLI zostala ujeta w rejestrze VAT i potem "cos ja wciello",
to chyba nie ma podstaw do robienia korekt.

Boguslaw

do góry

Użytkownik ViRRuS napisał:

> A jesli jednak... za pozno :-( I jak sie tlumaczyc (poza oczywiscie
> zdroworozsadkowym) - czy maja tu zastosowanie przepisy ogolne mowiace o
> obowiazku zaliczenia kosztow w danym roku podatkowym?. Gdyby taki fakt mial
> miejsce powiedzmy, pol roku pozniej?

Hmm... a czasami naprawdę ustawa tak jasno to precyzuje:

art. 22 UoPDOF

"5. U podatników prowadzących księgi rachunkowe (handlowe) koszty
uzyskania przychodów objętych tymi księgami są potrącane tylko w tym
roku podatkowym, którego dotyczą, tj. są potrącalne także koszty
uzyskania poniesione w latach poprzedzających rok podatkowy, lecz
dotyczące przychodów roku podatkowego oraz określone co do rodzaju i
kwoty koszty uzyskania, które zostały zarachowane, chociaż ich jeszcze
nie poniesiono, jeżeli odnoszą się do przychodów danego roku
podatkowego, chyba że zarachowanie ich nie było możliwe; w tym wypadku
są one potrącalne w roku, w którym zostały poniesione."
^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^

Dla czepialskich - zasady te stosuje sie dopowiednio do podatników
prowadzących KPiR ;-)

Maddy "czytac ustawy, czytac, a dopiero jak to nie pomoże podnosic larum"

--
Magdalena "Maddy" Wołoszyk
m...@e...com.pl

do góry

Użytkownik "Boguslaw Szostak" <a...@u...agh.edu.pl> napisał w
wiadomości news:b201pt$t0b$1@galaxy.uci.agh.edu.pl...
>
> "Wioletta Pikorska" [...]
>
> > -------------------------------------
> > Po pierwsze daj pieskowi kości żeby nie gryzł faktur.
> > Codo faktury jak napewno jej nie masz to vat odliczasz dopiero z
duplikatu
> > czyli otrzymałeś luty odliczasz luty a wic korekta deklaracji grudzień +
> > odsetki.W koszty to bym dała do grudnia bo zapewne deklaracji jeszcze
nie
> > złożyłeś ( rocznej) bo koszty dotyczą przychodow ubiegłego roku.
> > Wiola
>
> Zgoda, nie powinno sie psow karmic fakturami.
>
> Ale JESLI zostala ujeta w rejestrze VAT i potem "cos ja wciello",
> to chyba nie ma podstaw do robienia korekt.
>
> Boguslaw
---------------------------------
Zgoda ale w trakcie kontroli jak można pokazać fakure której nie ma jest
tylko duplikat z datą lutego.
Wiola

do góry

"Wiola Pikorska"

> ---------------------------------
> Zgoda ale w trakcie kontroli jak można pokazać fakure której nie ma jest
> tylko duplikat z datą lutego.
> Wiola

Mysle ze "normalnie".

Napisac na nim "oryginal zaginal po zaksiegowaniu" i juz...

Boguslaw

do góry

>Hmm... a czasami naprawdę ustawa tak jasno to precyzuje:
>
>art. 22 UoPDOF
/../

No tak, a dla mnie to jeden z bardziej niejasnych przepisów :(

>Dla czepialskich - zasady te stosuje sie dopowiednio do podatników
>prowadzących KPiR ;-)
>
>Maddy "czytac ustawy, czytac, a dopiero jak to nie pomoże podnosic larum"

To chyba jednak podniosę larum ;)
Art.22 ust.6:
"zasada określona w ust.6 ma zastosowanie również do podatników
prowadzących KPiR, pod warunkiem, że stale w każdym roku
podatkowym księgi te będą prowadzone w sposób umożliwiający
wyodrębnienie kosztów uzyskania odnoszących się tylko do tego
roku podatkowego"

Czyli jak to wszystko rozumieć ?
1. Podatnik KPiR ma tutaj swobodny wybór, zależny od sposobu
prowadzenia książki?
2.Jaki to jest ten "sposób", który umożliwia wyodrębnienie, a
jaki który tego nie umożliwia?
3.Jeśli np. poniosłem koszt w grudniu 2002, który spowoduje
powstanie przychodu dopiero w maju 2003, to właściwie w jakich
okolicznościach mogę go zaliczyć do grudnia, a w jakich
dopiero do maja? I jak to praktycznie zrobic?

Pozdrawiam
PinQ
--
============= P o l N E W S ==============
archiwum i przeszukiwanie newsów
http://www.polnews.pl

do góry