Witam,

no to mam za parę dni kontrolę VAT za okres, w którym jest praktycznie
sam eksport usług. Wcześniej przez pomyłkę wpisałem go w VAT-7 w
sprzedaż w kraju objęta 0%, parę dni temu złożyłem korektę przenosząc tę
sprzedaż do rubryku 'eksport' - reakcja US jak widać błyskawiczna. ;)

Mam umowy, z których jasno wynika, że usługa zostanie skonsumowana za granicą
(sam charakter usługi też jakoś specjalnie nie budzi wątpliwości), mam faktury,
dowody wpływu kasy za te faktury, wszystko jest odnotowane w rejestrze sprzedaży
ze stawką 0%. Na co jeszcze uważać?
--
Samotnik

do góry

> ze stawką 0%. Na co jeszcze uważać?

Na
art. 4. Ilekroć w dalszych przepisach jest mowa o:
6) eksporcie usług - rozumie się przez to usługi wykonywane przez
podatnika poza państwową granicą Rzeczypospolitej Polskiej,

jest tu mowa o miejscu wykonania a nie konsumpcji,


Chyba, że korzystałeś z któregoś wyjątku wymienionego w rozdziale 11 RMF
z dnia 22 marca 2002 r. w sprawie wykonania niektórych przepisów
ustawy o podatku od towarów i usług oraz o podatku akcyzowym.
Np. par. 64.1.2 - ale wtedy formalnie jest to sprzedaz krajowa ze stawka 0%

--
bromden[at]gazeta.pl

do góry

W artykule <c4tuvo$89n$1@absinth.dialog.net.pl> bromden napisał(a):
>> ze stawką 0%. Na co jeszcze uważać?
>
> Na
> art. 4. Ilekroć w dalszych przepisach jest mowa o:
> 6) eksporcie usług - rozumie się przez to usługi wykonywane przez
> podatnika poza państwową granicą Rzeczypospolitej Polskiej,
>
> jest tu mowa o miejscu wykonania a nie konsumpcji,

Oczywiście, źle się wyraziłem. Usługi wykonane w całości poza
granicą Polski.
--
Samotnik

do góry

Użytkownik "Samotnik" <s...@W...samotnik.pl> napisał w wiadomości
news:c4ttl7$ih4$1@nemesis.news.tpi.pl...

> no to mam za parę dni kontrolę VAT za okres, w którym jest praktycznie
> sam eksport usług.
> dowody wpływu kasy za te faktury, wszystko jest odnotowane w rejestrze
sprzedaży
> ze stawką 0%. Na co jeszcze uważać?

Na daty wykazania tego obrotu w rejestrze VAT

do góry

Użytkownik "cef" <c...@i...pl> napisał w wiadomości
news:c4ugn6$rh1$1@nemesis.news.tpi.pl...
>
> Użytkownik "Samotnik" <s...@W...samotnik.pl> napisał w wiadomości
> news:c4ttl7$ih4$1@nemesis.news.tpi.pl...
>
> > no to mam za parę dni kontrolę VAT za okres, w którym jest praktycznie
> > sam eksport usług.
> > dowody wpływu kasy za te faktury, wszystko jest odnotowane w rejestrze
> sprzedaży
> > ze stawką 0%. Na co jeszcze uważać?
>
> Na daty wykazania tego obrotu w rejestrze VAT

No i jeszcze:
A co robiłeś z naliczonym?
Miałeś sprzedaż towarów opodatkowaną,
czy tylko usługi i występowałeś o nienależny zwrot?

do góry

W artykule <c4ugn6$rh1$1@nemesis.news.tpi.pl> cef napisał(a):
>> no to mam za parę dni kontrolę VAT za okres, w którym jest praktycznie
>> sam eksport usług.
>> dowody wpływu kasy za te faktury, wszystko jest odnotowane w rejestrze
> sprzedaży
>> ze stawką 0%. Na co jeszcze uważać?
>
> Na daty wykazania tego obrotu w rejestrze VAT

Tzn.? Przychód zgodnie z datą przyjęcia zapłaty i w wysokości wpłaty. Chyba czysto?
--
Samotnik

do góry

W artykule <c4uh37$bfu$1@atlantis.news.tpi.pl> cef napisał(a):
>> > no to mam za parę dni kontrolę VAT za okres, w którym jest praktycznie
>> > sam eksport usług.
>> > dowody wpływu kasy za te faktury, wszystko jest odnotowane w rejestrze
>> sprzedaży
>> > ze stawką 0%. Na co jeszcze uważać?
>>
>> Na daty wykazania tego obrotu w rejestrze VAT
>
> No i jeszcze:
> A co robiłeś z naliczonym?
> Miałeś sprzedaż towarów opodatkowaną,
> czy tylko usługi i występowałeś o nienależny zwrot?

Miałem sprzedaż opodatkowaną, a naliczony był mniejszy niż należny z
tytułu tej sprzedaży, więc tutaj luz.

Wpisałem natomiast w zakupy (ze stawką 0%) coś, co udaje fakturę VAT od
firmy zagranicznej, za usługę wykonaną za granicą i to w zasadzie
największa moja wątpliwość. Bo z jednej strony takie coś nie podpada pod
VAT w ogóle (ani sprzedawca nie jest płatnikiem VAT, ani to import usług
nie jest...), ale z drugiej to nie odliczyłem podatku ani nie
wpłynęło to na wysokość zobowiązania...
--
Samotnik

do góry

Jeszcze to, że ciężar dowodu, że usługa została wykonana poza granicami
RP, spoczywa na tobie. Wszelkie dokumenty świadczące o tym się przydadzą.

--
bromden[at]gazeta.pl

do góry

Użytkownik "Samotnik" <s...@W...samotnik.pl> napisał w wiadomości
news:c4uktj$19v$1@atlantis.news.tpi.pl...
> W artykule <c4ugn6$rh1$1@nemesis.news.tpi.pl> cef napisał(a):
> >> no to mam za parę dni kontrolę VAT za okres, w którym jest praktycznie
> >> sam eksport usług.
> >> dowody wpływu kasy za te faktury, wszystko jest odnotowane w rejestrze
> > sprzedaży
> >> ze stawką 0%. Na co jeszcze uważać?
> >
> > Na daty wykazania tego obrotu w rejestrze VAT
>
> Tzn.? Przychód zgodnie z datą przyjęcia zapłaty i w wysokości wpłaty.

Co do terminu - zgoda.

Co do wysokości mam zdanie odrębne.
Ale to różnie sobie interpretują i się za bardzo
nie czepiają tego.

do góry

Użytkownik "Samotnik" <s...@W...samotnik.pl> napisał w wiadomości
news:c4ul8u$19v$2@atlantis.news.tpi.pl...

> Wpisałem natomiast w zakupy (ze stawką 0%) coś, co udaje fakturę VAT od
> firmy zagranicznej, za usługę wykonaną za granicą i to w zasadzie
> największa moja wątpliwość. Bo z jednej strony takie coś nie podpada pod
> VAT w ogóle

Jeśli nie podpada, to co robi w rejestrze?

(ani sprzedawca nie jest płatnikiem VAT, ani to import usług
> nie jest...

Na pewno nie jest improtem?

do góry