Witam
Prowadzę DG, KPIR, VAT (memoriał), VAT UE

Proszę o potwierdzenie, czy dobrze myślę. Hipotetyczna sytuacja.

Wykonałem usługę (dla firmy z UE z odwrotnym obciążeniem) 30 listopada.
Faktury za tę usługę nie wystawiłem od razu (30.11) tylko np. 5 grudnia
(jak rozumiem do 15.12.2021 jest czas, aby wystawić taką fakturę).

Czy księguję tę fakturę w listopadzie w KPIR i rej VAT, form. VAT UE?

Czyli:
Data dokumentu 5.12
Data księgowania 30.11
Data zdarzenia gospodarczego 30.11
Data sprzedaży i data obowiązku podatkowego VAT 30.11
Miesiąc VAT należny listopad

I nie będzie problemu, że data księgowania 30.11, a dokumentu 5.12?

Robiłem testy w moim programie księgowym, jeśli data księgowania
jest 5.12 to trafia on do KPIR w grudniu, a nie w listopadzie (mimo, że data
zdarzenia gospodarczego [wykonania usługi] jest 30.11).

Czy jednak KPIR grudzień, VAT listopad lub grudzień?

W tym przypadku chyba nie ma znaczenia czy usługa jest jednorazowa, czy cykliczna?

Pytanie jeszcze o kurs walut. Jeśli, faktura jest w EUR to średni kurs NBP powinienem
przyjąć z 29 listopada (IMHO tak bo 30.11 to dzień obowiązku podatkowego) czy jednak
z 3 grudnia, skoro FV wystawiona jest 5.12).

Pozdrawiam

do góry