Witam!

Nie udało mi się znaleźć forum bardziej odpowiedniego do niniejszego dla
problemu, który chciałbym rozwiązać z Waszą pomocą.
Jestem, nazwijmy to, domorosłym księgowym w małej firmie prawa
handlowego. Prowadzimy oczywiście księgi handlowe i nęka mnie sprawa
techniki księgowania operacji gospodarczej, którą chcę w paru słowach
przedstawić:

Aby dokonac zakupu towaru musimy zrobic przedplate w 100 % wartosci. Na
taka przedplate otrzymujemy od dostawcy fakture zaliczkowa. Nastepnie, w
momencie odbioru towaru (jest to towar masowy, trudno dozowalny)
otrzymujemy dowod dostawy. Po calym tym obiegu dostajemy fakture
korygujaca na zaliczke, w czesci niewykorzystanej - zawsze tak jest.

Ksiegujemy to nastepujaco:
1. Zapłata zaliczki:

13 - 206(zaliczki wyplacone dostawcom)

2. Otrzymanie faktury na zaliczkę:
301 (rozliczenie zakupu) - 206
226 (VAT naliczony)

W tym momencie mam problem z kontem 206. Jego saldo się zeruje, a jest
to konto rozrachunkowe, co pozwala mi pilnować stan moich rozliczeń z
kontrahentem. Ja mu tę zaliczkę wypłaciłem i powinna na jego saldzie
'wisieć'.

3. Dowód dostawy:
330 (magazyn) - 301 (rozliczenie zakupu)

Korekta, to już prosto. Natomiast męczy mnie tutaj brak kontroli nad
wysokością zaliczek, które zapłaciłem kontrahentowi. Jak zrobić, żeby
konto zaliczek wskazywało faktyczną ich wysokość. Myślę, że faktura
zaliczkowa nie powinna być księgowana 'w zaliczki'. Ale jak nie to
gdzie?

Pozdrawiam czekając na pomoc


Schpakoo!

do góry

Użytkownik "Schpakoo!" <n...@s...pl> napisał w wiadomości
news:ccb8qj$q86$1@nemesis.news.tpi.pl...
>
> Myślę, że faktura
> zaliczkowa nie powinna być księgowana 'w zaliczki'. Ale jak nie to
> gdzie?
>
Proponuję fakturę zaliczkową księgować na rozrachunki z dostawcami np. 210
(a nie na zaliczki wypłacone dostawcom), po wystawieniu zaś faktury korekty
i ostatecznym rozliczeniu zakupu wystawić PK rozliczając wzajemnie oba konta
rozrachunkowe.
--
Pozdrawiam
Justyna

do góry

Użytkownik "Schpakoo!" <n...@s...pl> napisał w wiadomości
news:ccb8qj$q86$1@nemesis.news.tpi.pl...
> Witam!
>
> Nie udało mi się znaleźć forum bardziej odpowiedniego do niniejszego dla
> problemu, który chciałbym rozwiązać z Waszą pomocą.
> Jestem, nazwijmy to, domorosłym księgowym w małej firmie prawa
> handlowego. Prowadzimy oczywiście księgi handlowe i nęka mnie sprawa
> techniki księgowania operacji gospodarczej, którą chcę w paru słowach
> przedstawić:
>
> Aby dokonac zakupu towaru musimy zrobic przedplate w 100 % wartosci. Na
> taka przedplate otrzymujemy od dostawcy fakture zaliczkowa. Nastepnie, w
> momencie odbioru towaru (jest to towar masowy, trudno dozowalny)
> otrzymujemy dowod dostawy. Po calym tym obiegu dostajemy fakture
> korygujaca na zaliczke, w czesci niewykorzystanej - zawsze tak jest.
>
> Ksiegujemy to nastepujaco:
> 1. Zapłata zaliczki:
>
> 13 - 206(zaliczki wyplacone dostawcom)
>
> 2. Otrzymanie faktury na zaliczkę:
> 301 (rozliczenie zakupu) - 206
> 226 (VAT naliczony)
>
> W tym momencie mam problem z kontem 206. Jego saldo się zeruje, a jest
> to konto rozrachunkowe, co pozwala mi pilnować stan moich rozliczeń z
> kontrahentem. Ja mu tę zaliczkę wypłaciłem i powinna na jego saldzie
> 'wisieć'.
>
> 3. Dowód dostawy:
> 330 (magazyn) - 301 (rozliczenie zakupu)
>
> Korekta, to już prosto. Natomiast męczy mnie tutaj brak kontroli nad
> wysokością zaliczek, które zapłaciłem kontrahentowi. Jak zrobić, żeby
> konto zaliczek wskazywało faktyczną ich wysokość. Myślę, że faktura
> zaliczkowa nie powinna być księgowana 'w zaliczki'. Ale jak nie to
> gdzie?
>
> Pozdrawiam czekając na pomoc
>
>
> Schpakoo!

Może analityka w układzie dostawców do konta 301 by tu pomogła (saldo dt,
tzw "towary w drodze" wskazywałoby od kogo powinny przyjść)

tp

do góry

Użytkownik Tomasz Pietrzak napisał:

> Użytkownik "Schpakoo!" <n...@s...pl> napisał w wiadomości
> news:ccb8qj$q86$1@nemesis.news.tpi.pl...
>
>>Korekta, to już prosto. Natomiast męczy mnie tutaj brak kontroli nad
>>wysokością zaliczek, które zapłaciłem kontrahentowi. Jak zrobić, żeby
>>konto zaliczek wskazywało faktyczną ich wysokość. Myślę, że faktura
>>zaliczkowa nie powinna być księgowana 'w zaliczki'. Ale jak nie to
>>gdzie?
>>
>>Pozdrawiam czekając na pomoc
>>
>>
>>Schpakoo!
>
>
> Może analityka w układzie dostawców do konta 301 by tu pomogła (saldo dt,
> tzw "towary w drodze" wskazywałoby od kogo powinny przyjść)

Zawsze pozostaje niedoceniana funkcjonalnośc kont pozabilansowych ;-)
W końcu po to one są - żeby niektórych rzeczy nie trzeba sobie było
zapisywać w kajeciku ;-)
Trzeba tylko pamiętac żeby regularnie je aktualizowac.

Maddy fanka kont pozabilansowych


--
*** Stosujesz sie do powyższych teorii na własną odpowiedzialność ***

Magdalena "Maddy" Wołoszyk
JID m...@e...com.pl

do góry