Witam,

Przeszukałem archiwum i wynika z niego, że mój kontrahent w Holandii
popełnia błąd. Zanim zwrócę mu uwagę chcę potwierdzić moje
przypuszczenia.

Otóż, na mojej stronie internetowej mam linki do stron firmy
pośredniczącej w sprzedaży noclegów w hotelach.
Otrzymuję za to pewną prowizję.
Pod koniec miesiąca przysyłają mi dokument zwany "credit slip" na
którym jest zarobiona przez mnie kwota i dopisek: * VAT Reversed
charge according to the VAT Directive (2006/112/EG) Article 56.1.1.
Po 2 tygodniach przysyłają kwotę która jest na dokumencie.

Ja wystawiam fakturę wewnętrzną bez VATu.

Jak wynika z archiwum, oni powinni odprowadzić VAT. Zastanawia mnie
tylko, dlaczego stosują ten dopisek? Czy oczekują, że ja zapłacę VAT?
Oni są usługobiorcą i płacą mi za usługę.
Czy moje wnioskowanie jest poprawne?

--
plusz

do góry

On 10 Lip, 23:04, plusz <p...@g...com> wrote:
>
> Otóż, na mojej stronie internetowej mam linki do stron firmy
> pośredniczącej w sprzedaży noclegów w hotelach.
> Otrzymuję za to pewną prowizję.

Czyli swiadczysz im uslugi elektroniczne badz reklamowe badz ich mix?

> Pod koniec miesiąca przysyłają mi dokument zwany "credit slip" na
> którym jest zarobiona przez mnie kwota i dopisek: * VAT Reversed
> charge according to the VAT Directive (2006/112/EG) Article 56.1.1.
> Po 2 tygodniach przysyłają kwotę która jest na dokumencie.

Na moj gust to jest info o tym co masz im wpisac na fakturze.
Inaczej to by sie nazywalo Invoice albo jakies holenderskie Van der
Invoooaaace :)

>
> Ja wystawiam fakturę wewnętrzną bez VATu.
>

Ale zaraz, Ty swiadczysz uslugi czy je importujesz?
I co to jest ta f-ra wewnetrzna bez VATu?

> Jak wynika z archiwum, oni powinni odprowadzić VAT. Zastanawia mnie
> tylko, dlaczego stosują ten dopisek? Czy oczekują, że ja zapłacę VAT?
> Oni są usługobiorcą i płacą mi za usługę.

Czyli Ty jestes uslugodawca uslug, ktore prawdopodobnie lapia sie na
reverse charge.
Jesli faktycznie sie lapia a kontrahenta mozesz zweryfikowac przez
VIES(*) jako
czynnego podatnika, to powinienes wystawiac im faktury NP, a oni robic
reszte po swojej stronie,
tzn. wystawiac sobie faktury wewnetrzne i naliczac na nich VAT.

(*) wystarczy ze sa podatnikiem VAT, niekoniecznie zarejestrowanym w
VIES, ale tylko
przez VIES mozesz byc 100% pewien ze wszytsko gra(no chyba ze masz
kumpla w Holandii
ktory Ci to sprawdzi i wysle poswiadczone odpisy, za ktorych
tlumaczenie zaplacisz przy kontrolli).


> Czy moje wnioskowanie jest poprawne?

Jako tako, tylko wez co z tymi fakturami wewnetrzymi NP zrob :)

do góry

On Thu, 10 Jul 2008, r...@o...pl wrote:

> On 10 Lip, 23:04, plusz <p...@g...com> wrote:
>>
>> Otóż, na mojej stronie internetowej mam linki do stron firmy
>> pośredniczącej w sprzedaży noclegów w hotelach.
>> Otrzymuję za to pewną prowizję.
>
> Czyli swiadczysz im uslugi elektroniczne badz reklamowe badz ich mix?
[...]
>> charge according to the VAT Directive (2006/112/EG) Article 56.1.1.
>> Po 2 tygodniach przysyłają kwotę która jest na dokumencie.
>
> Na moj gust to jest info o tym co masz im wpisac na fakturze.
> Inaczej to by sie nazywalo Invoice albo jakies holenderskie Van der
> Invoooaaace :)
>
>> Ja wystawiam fakturę wewnętrzną bez VATu.
>
> Ale zaraz, Ty swiadczysz uslugi czy je importujesz?
> I co to jest ta f-ra wewnetrzna bez VATu?

No to mi też nie gra.
Skoro świadczy usługi *dla nich* to f-ra powinna być *dla nich*....
W sumie mam jedno pytanie: czy, dlaczego i od jak dawna "oni" nie
upominają się o dowód księgowy? :)

> czynnego podatnika, to powinienes wystawiac im faktury NP, a oni robic
> reszte po swojej stronie,
> tzn. wystawiac sobie faktury wewnetrzne i naliczac na nich VAT.

>> Czy moje wnioskowanie jest poprawne?
>
> Jako tako, tylko wez co z tymi fakturami wewnetrzymi NP zrob :)

...znaczy pownien się spytać, czy przypadkiem oni f-r nie chcą :)
Zwkłych (o ile NP to zwykłe), a nie wewnętrznych.

pzdr, Gotfryd

do góry

Gotfryd Smolik news wrote:

> Skoro świadczy usługi *dla nich* to f-ra powinna być *dla nich*....
> W sumie mam jedno pytanie: czy, dlaczego i od jak dawna "oni" nie
> upominają się o dowód księgowy? :)

Być może dla nich takim dowodem księgowym jest drugi egzemplarz / kopia
wzmiankowanego wcześniej "credit slip"?

>
> ...znaczy pownien się spytać, czy przypadkiem oni f-r nie chcą :)
> Zwkłych (o ile NP to zwykłe), a nie wewnętrznych.
>

To czy chcą to jest tak naprawdę bez znaczenia.
Pytanie jest natomiast inne.

Na jakiej podstawie jest wystawiana faktura wewnętrzna, a nie "normalna"?

Piotrek

do góry

On 11 Lip, 14:24, Piotrek <p...@p...na.berdyczow.info> wrote:

> > ...znaczy pownien się spytać, czy przypadkiem oni f-r nie chcą :)
> >  Zwkłych (o ile NP to zwykłe), a nie wewnętrznych.
>
> To czy chcą to jest tak naprawdę bez znaczenia.
> Pytanie jest natomiast inne.
>
> Na jakiej podstawie jest wystawiana faktura wewnętrzna, a nie "normalna"?


oni faktur nie chcą - przynajmniej od dwóch lat o żadną się nie
upomnieli :)
ja wystawiam wewnętrzną do Credit Slip - ale w sumie nie wiem dlaczego
jeśli wystawiałbym zwykłą to chyba powinienem wysłać coś do nich

btw. jeśli faktura NP to wpisuje to do deklaracji VAT-7 ? chyba ten
krok pomijam więc może powinienem zrobić korekty 2 lata wstecz?
wpisuję jedynie do KPiR

--
plusz

do góry

On 11 Lip, 20:42, plusz <p...@g...com> wrote:
> On 11 Lip, 14:24, Piotrek <p...@p...na.berdyczow.info> wrote:
>
> > > ...znaczy pownien się spytać, czy przypadkiem oni f-r nie chcą :)
> > > Zwkłych (o ile NP to zwykłe), a nie wewnętrznych.
>
> > To czy chcą to jest tak naprawdę bez znaczenia.
> > Pytanie jest natomiast inne.
>
> > Na jakiej podstawie jest wystawiana faktura wewnętrzna, a nie "normalna"?
>
> oni faktur nie chcą - przynajmniej od dwóch lat o żadną się nie
> upomnieli :)

Bo w sumie i po co im. Nalicza VAT na fakturze wewnetrznej, w koszty
pewnie moga wrzucic
na podstawie zaplaty.

> ja wystawiam wewnętrzną do Credit Slip - ale w sumie nie wiem dlaczego
> jeśli wystawiałbym zwykłą to chyba powinienem wysłać coś do nich

Jesli na tej wewnetrznej wpisujesz nabywce uslug(holendrow) i slowo
ORYGINAL,
a do tego wystawiasz ja w momencie wykonia uslugi albo co regularnie
miesiac
bez wzgledu na otrzymane platnosci(chyba ze przyjda przed koncem
miesiaca wtedy
trzeba zafkturowac zaliczke) to pol biedy - masz oryginaly ze zbednym
slowem "wewnetrzna"
oraz nie masz kopii.

Tak czy siak jako wykonawca uslugi masz obowiazek wystawic normalna
fakture, nawet jesli mialbys
oryginal zmielic albo wyslac listem zwyklym w nicosc(ja tak robie,
kontrahent sobie drukuje PDF-a,
a ja nie wiem czy mozna niszczyc oryginaly wiec wysylam je listem
zwyklym - dochodza albo i nie,
w losowej kolejnosci i po kilku tygodniach, a kontrahent je wrzuca do
kominka :) )


>
> btw. jeśli faktura NP to wpisuje to do deklaracji VAT-7 ? chyba ten
> krok pomijam więc może powinienem zrobić korekty 2 lata wstecz?
> wpisuję jedynie do KPiR
>

W pole 21 - wiec bez korekt sie nie obejdzie. Na pocieszenie - fiskus
nie stracil ani zeta
wiec jak dobrze to rozegrasz, to obedzie sie bezbolesnie(deklaracje i
rejestry mozesz pokorygowac
bezbolesnie, co do faktur to nie wiem czy jakis czynny zal nie bedzie
potrzebny tak na wszelki wypadek
+ jakas anulacja tych faktur wewnetrznych i wystawienie poprawnych -
tutaj musza pomoc grupowi wyjadacze albo
jakis >>dobry<< doradca podatkowy)

> --
> plusz

do góry

On 11 Lip, 22:01, r...@o...pl wrote:

> W pole 21 - wiec bez korekt sie nie obejdzie. ......................


ok
wg wyjaśnienia do deklaracji VAT7 w pole 21 można wpisać:

"W poz. 21 wykazuje się dostawę towarów oraz świadczenie usług poza
terytorium kraju, w stosunku do których przysługuje podatnikowi prawo
do obniżenia kwoty podatku należnego, o którym mowa w art. 86 ust. 8
pkt 1 ustawy, lub prawo do zwrotu kwoty podatku naliczonego, o którym
mowa w art. 87 ust. 5 ustawy."

Niestety w ustawie nie ma mowy o eksporcie usług i VAT Reversed
charge.

Czy na pewno wpisywać eksport usług do pola 21? Zakładam, że VAT
rozlicza odbiorca usługi reklamowej/pośrednictwa internetowego.

--
plusz

do góry

plusz pisze:
> On 11 Lip, 22:01, r...@o...pl wrote:
>
>> W pole 21 - wiec bez korekt sie nie obejdzie. ......................
>
>
> ok
> wg wyjaśnienia do deklaracji VAT7 w pole 21 można wpisać:
>
> "W poz. 21 wykazuje się dostawę towarów oraz świadczenie usług poza
> terytorium kraju, w stosunku do których przysługuje podatnikowi prawo
> do obniżenia kwoty podatku należnego, o którym mowa w art. 86 ust. 8
> pkt 1 ustawy, lub prawo do zwrotu kwoty podatku naliczonego, o którym
> mowa w art. 87 ust. 5 ustawy."
>
> Niestety w ustawie nie ma mowy o eksporcie usług i VAT Reversed
> charge.
>
> Czy na pewno wpisywać eksport usług do pola 21? Zakładam, że VAT
> rozlicza odbiorca usługi reklamowej/pośrednictwa internetowego.

No właśnie chodzi o to, że to co Ty nazywasz "eksportem usług", m. in.
reklama dla odbiorcy zagranicznego, jest uważane w ustawie jako usługa,
dla ktorej miejscem świadczenia jest kraj nabywcy. Dla potrzeb vat jest
więc ona świadczona poza terytorium kraju, chociaż fizycznie możesz się
nawet z domu nie ruszać :)
--
Pozdrawiam
Andrzej
www.album.radom.pl

do góry

On 23 Sie, 19:12, plusz <p...@g...com> wrote:
> On 11 Lip, 22:01, r...@o...pl wrote:
>
> > W pole 21 - wiec bez korekt sie nie obejdzie. ......................
>
> ok
> wg wyjaśnienia do deklaracji VAT7 w pole 21 można wpisać:
>
> "W poz. 21 wykazuje się dostawę towarów oraz świadczenie usług poza
> terytorium kraju, w stosunku do których przysługuje podatnikowi prawo
> do obniżenia kwoty podatku należnego, o którym mowa w art. 86 ust. 8
> pkt 1 ustawy, lub prawo do zwrotu kwoty podatku naliczonego, o którym
> mowa w art. 87 ust. 5 ustawy."
>
> Niestety w ustawie nie ma mowy o eksporcie usług i VAT Reversed
> charge.
>
> Czy na pewno wpisywać eksport usług do pola 21? Zakładam, że VAT
> rozlicza odbiorca usługi reklamowej/pośrednictwa internetowego.
>

Juz ajt odpisal, ja tylko dodam ze o ile nie ma nic o eksporcie uslug
(przynajmniej bezposrednio), to masz opisany import uslug i naliczanie
podatku od takiego importu. A ten eksport to taka sytuacja w ktorej
Twoj kontrahent dokonuje wlasnie takiego importu - poprzez owo
"przerzucenie" miejsca swiadczenia do kraju kontrahenta.
I poniewaz w obrebie Unii wszytskie kraje powinny miec
zaimplementowana
ta sama dyrektywe UE, to powinno wszytsko dzialac bez zgrzytow.

do góry