Mam pytanie.

Kupuję usługę poza UE. Dostaję invoice na 100USD.
i teraz nie wiem jak to rozliczyć w KPiR.

wpisuję kwotę z invoice przeliczoną na PLN wg kursu NBP z dnia
otrzymania invoice jako zakup.
np. dziś jest to 3,23 PLN. czyli mam kwotę: 323PLN.

Wystawiam dokument wewnętrzny z wyliczeniem tej kwoty i nr DW wstawiam
jako zakup. Kwota 323PLN to cena brutto czy netto?

Wydaje mi się że brutto, bo jest to całkowity koszt poniesiony przeze
mnie. Tylko jak opodatkowany jest? 0%? czy może traktując tą kwotę jako
brutto wyliczyć ile to będzie netto wg podatku 22%?

czyli podsumowując które wyliczenie mam wpisać jako zakup:
a) 323 PLN netto + 0% podatku -> 323PLN brutto
b) 272,13 PLN netto + 22% podatku -> 323PLN brutto
c) 323 PLN netto + 22% podatku -> 394PLN brutto

proszę o pomoc.

maz

do góry

Użytkownik "maz" <m...@o...pl> napisał w wiadomości
news:dnu5kn$kce$1@213.17.149.125...
> Mam pytanie.
>
> Kupuję usługę poza UE. Dostaję invoice na 100USD.
> i teraz nie wiem jak to rozliczyć w KPiR.
>
> wpisuję kwotę z invoice przeliczoną na PLN wg kursu NBP z dnia
> otrzymania invoice jako zakup.
> np. dziś jest to 3,23 PLN. czyli mam kwotę: 323PLN.

z dnia poniesienia kosztu, czyli niekoniecznie otrzymania faktury

> Wystawiam dokument wewnętrzny z wyliczeniem tej kwoty i nr DW wstawiam
> jako zakup. Kwota 323PLN to cena brutto czy netto?
>
> Wydaje mi się że brutto, bo jest to całkowity koszt poniesiony przeze
> mnie. Tylko jak opodatkowany jest? 0%? czy może traktując tą kwotę jako
> brutto wyliczyć ile to będzie netto wg podatku 22%?

a jaka to usługa?

pozdrawiam

do góry

Użytkownik my way napisał:
> Użytkownik "maz" <m...@o...pl> napisał w wiadomości
> news:dnu5kn$kce$1@213.17.149.125...
>
>>Mam pytanie.
>>
>>Kupuję usługę poza UE. Dostaję invoice na 100USD.
>>i teraz nie wiem jak to rozliczyć w KPiR.
>>
>>wpisuję kwotę z invoice przeliczoną na PLN wg kursu NBP z dnia
>>otrzymania invoice jako zakup.
>>np. dziś jest to 3,23 PLN. czyli mam kwotę: 323PLN.
>
>
> z dnia poniesienia kosztu, czyli niekoniecznie otrzymania faktury

ok, rozumiem

>>Wystawiam dokument wewnętrzny z wyliczeniem tej kwoty i nr DW wstawiam
>>jako zakup. Kwota 323PLN to cena brutto czy netto?
>>
>>Wydaje mi się że brutto, bo jest to całkowity koszt poniesiony przeze
>>mnie. Tylko jak opodatkowany jest? 0%? czy może traktując tą kwotę jako
>>brutto wyliczyć ile to będzie netto wg podatku 22%?
>
> a jaka to usługa?

usługi internetowe, takie jak: hosting, shoutcast, domeny

a jakie ma to znaczenie jaka to usługa?

maz

do góry

Użytkownik "maz" <m...@o...pl> napisał w wiadomości
news:do5p11$d9g$1@213.17.149.125...
> usługi internetowe, takie jak: hosting, shoutcast, domeny
>
> a jakie ma to znaczenie jaka to usługa?
>

dokonałes właśnie importu usługi ;)
podstawą opodatkowania w Vat jest tu kwota, jaka jestes zobowiązany zapłacić
sprzedawcy
stawka vat - krajowa 22%
czyli generalnie - rozwiązanie c)
oczywiście masz prawo odliczyć ten vat ( o ile nie jest to zakup z "raju
podatkowego") tak samo jak gdybys nabyl taka usługę w kraju


pozdrawiam

do góry

Użytkownik my way napisał:

> dokonałes właśnie importu usługi ;)
> podstawą opodatkowania w Vat jest tu kwota, jaka jestes zobowiązany zapłacić
> sprzedawcy
> stawka vat - krajowa 22%
> czyli generalnie - rozwiązanie c)

c) 323 PLN netto + 22% podatku -> 394PLN brutto

a co z tym 71 PLN ?
muszę to odprowadzić do US?
przecież w końcu koszt poniesiony przeze mnie to 323PLN, więc nie wiem
dlaczego wykazać to 394PLN.

> oczywiście masz prawo odliczyć ten vat ( o ile nie jest to zakup z "raju
> podatkowego") tak samo jak gdybys nabyl taka usługę w kraju

kraj zakupu to Chiny :) zdaje sie że nie jest to "raj podatkowy".

pozdrawiam
maz

do góry

Użytkownik "maz" <m...@o...pl> napisał w wiadomości
news:do654v$r8d$1@213.17.149.125...
> c) 323 PLN netto + 22% podatku -> 394PLN brutto
>
> a co z tym 71 PLN ?
> muszę to odprowadzić do US?

nie masz tego nigdzie płacic, tylko wystawic fakturę vat wewnetrzną i w niej
"opodatkowac" kwotę netto

w deklaracji VAT-7 umieszczasz to - po jednej stronie, jako vat należny - w
pozycji "import usług" a po drugiej - jako vat do odliczenia - w pozycji
"nabycie towarów i usług pozostałych"

> kraj zakupu to Chiny :) zdaje sie że nie jest to "raj podatkowy".

nie jest ;)

pozdrawiam

do góry

Użytkownik my way napisał:

> nie masz tego nigdzie płacic, tylko wystawic fakturę vat wewnetrzną i
w niej
> "opodatkowac" kwotę netto
>
> w deklaracji VAT-7 umieszczasz to - po jednej stronie, jako vat należny - w
> pozycji "import usług" a po drugiej - jako vat do odliczenia - w pozycji
> "nabycie towarów i usług pozostałych"

ok, czyli w VAT7 wpisuję:

w poz. 34. "Import usług - podstawa opodatkowania w zł" - kwotę 323 PLN
w poz. 35. "Import usług - podatek należny w zł" - kwotę 71 PLN
w poz. 46. "Nabycie towarów i usług - wartość netto w zł" - kwotę 323PLN
w poz. 47. "Nabycie towarów i usług - podatek naliczony w zł" - kwotę 71PLN.

przy założeniu że jest to mój jedyny koszt
czy tak będzie dobrze?

pozdrawiam
maz

do góry

Użytkownik "maz" <m...@o...pl> napisał w wiadomości
news:do67d0$4e8$1@213.17.149.125...
> ok, czyli w VAT7 wpisuję:
>
> w poz. 34. "Import usług - podstawa opodatkowania w zł" - kwotę 323 PLN
> w poz. 35. "Import usług - podatek należny w zł" - kwotę 71 PLN
> w poz. 46. "Nabycie towarów i usług - wartość netto w zł" - kwotę 323PLN
> w poz. 47. "Nabycie towarów i usług - podatek naliczony w zł" - kwotę
71PLN.
>
> przy założeniu że jest to mój jedyny koszt
> czy tak będzie dobrze?

tak

pozdrawiam

do góry

Użytkownik my way napisał:
> Użytkownik "maz" <m...@o...pl> napisał w wiadomości
> news:do67d0$4e8$1@213.17.149.125...
>
>>ok, czyli w VAT7 wpisuję:
>>
>>w poz. 34. "Import usług - podstawa opodatkowania w zł" - kwotę 323 PLN
>>w poz. 35. "Import usług - podatek należny w zł" - kwotę 71 PLN
>>w poz. 46. "Nabycie towarów i usług - wartość netto w zł" - kwotę 323PLN
>>w poz. 47. "Nabycie towarów i usług - podatek naliczony w zł" - kwotę
>
> 71PLN.
>
>>przy założeniu że jest to mój jedyny koszt
>>czy tak będzie dobrze?
>
>
> tak
>
> pozdrawiam

dziękuję bardzo za pomoc.

Pozdrawiam
maz

do góry

my way, czy mógłbyś pomóc również mi?

Tak jak maz mam do rozliczenia fakturę z Chin. Konkretnie jest to import
usług hotelarkich - pobyt prezesa w sprawach służbowych w hotelu i wszystko
co się z tym wiąże (gastronomia, barek itd.). Jakimi stawkami vat powinnam
opodatkować każdą z pozycji na fakturze wewnętrznej?

Będę wdzięczna za pomoc.


M.

do góry