Witam!

Spotkalem sie dzisiaj z problemem, ktory mnie nurtuje. Znajomy wplacil
zaliczke firmie X. Firma wystawila prawidlowo fakture zaliczkowa z
uwzglednieniem wszystkich wymogow. Okazalo sie, ze dostawa nigdy nie
bedzie zrealizowana i znajomy wystapil o zwrot zaliczki. Okazalo sie, ze
firma nie ma pieniedzy, bo zaliczke wykorzystala w dzialalnosci i zwraca
zaliczke w ratach. Proces zwrotu potrwa okolo 2 lat.

Pytania:

1. Czy powinna zostac wystawiona korekta calosci faktury zaliczkowej,
czy tez w korespondencji ze zwracana kwota?
2. Czy moj znajomy powinien sukcesywnie dokonywac korekty deklaracji
VAT, w ktorej zostala ujeta faktura na zaliczke zwracajac budzetowi
odliczony VAT z odsetkami, czy tez w miesiacach zgodnych z data
otrzymania faktury korygujacej (kolejnych rat zaliczki)?

Mam nadzieje, ze napisalem w sposob zrozumialy.

Serdecznie pozdrawiam

--
Tomek

do góry

>
> 1. Czy powinna zostac wystawiona korekta calosci faktury zaliczkowej,
> czy tez w korespondencji ze zwracana kwota?
> 2. Czy moj znajomy powinien sukcesywnie dokonywac korekty deklaracji
> VAT, w ktorej zostala ujeta faktura na zaliczke zwracajac budzetowi
> odliczony VAT z odsetkami, czy tez w miesiacach zgodnych z data
> otrzymania faktury korygujacej (kolejnych rat zaliczki)?
>
> Mam nadzieje, ze napisalem w sposob zrozumialy.
>
> Serdecznie pozdrawiam
>


miałem kiedyś identyczny przypadek i po dyskusji z US wyszło że:

1) korekta ma być na całość zaliczki i ewentualny vat powinien być
rozliczony w całości od razu
2) sprawa wypłaty pieniążków to tylko kwestia płatności ( w moim
przypadku od dłużnika windykował komornik)

do góry

On Wed, 9 Jun 2010, Elab wrote:

> miałem kiedyś identyczny przypadek i po dyskusji z US wyszło że:
>
> 1) korekta ma być na całość zaliczki i ewentualny vat powinien być
> rozliczony w całości od razu

Dziwne. Zdanie US pokrywa się z moim osobistym, niczym nie popartym
przekonaniem (może poza odczuciem iż "zmiana przeznaczenia" pieniędzy
jest zdarzeniem podatkowym), w tym musi być jakaś pułapka ;D

pzdr, Gotfryd

do góry

On 09.06.2010 13:16, Gotfryd Smolik news wrote:
> On Wed, 9 Jun 2010, Elab wrote:
>
>> miałem kiedyś identyczny przypadek i po dyskusji z US wyszło że:
>>
>> 1) korekta ma być na całość zaliczki i ewentualny vat powinien być
>> rozliczony w całości od razu
>
> Dziwne. Zdanie US pokrywa się z moim osobistym, niczym nie popartym
> przekonaniem (może poza odczuciem iż "zmiana przeznaczenia" pieniędzy
> jest zdarzeniem podatkowym), w tym musi być jakaś pułapka ;D
>
> pzdr, Gotfryd


Pułapka jest prosta :-) , ja nie mogłem sobie odliczyć vat ( na
podstawie faktury zaliczkowej ), i z niesolidnym kontrahentem to ja się
boksowałem, a nie skarb Państwa.

do góry

> Pułapka jest prosta :-) , ja nie mogłem sobie odliczyć vat ( na podstawie
> faktury zaliczkowej ), i z niesolidnym kontrahentem to ja się boksowałem, a
> nie skarb Państwa.

Dlaczego nie mogłeś? Jest zakaz odliczania VATu od zaliczek?

do góry

On 09.06.2010 23:20, s...@a...pl wrote:
>> Pułapka jest prosta :-) , ja nie mogłem sobie odliczyć vat ( na
>> podstawie faktury zaliczkowej ), i z niesolidnym kontrahentem to ja
>> się boksowałem, a nie skarb Państwa.
>
> Dlaczego nie mogłeś? Jest zakaz odliczania VATu od zaliczek?


VAT od zaliczki odliczyłem oczywiście, ale później ( w następnym
miesiącu) musiałem zaksięgować korektę zaliczki co tym razem zwiększyło
vat do zapłaty suma summarum wyszedłem z vatem na zero ( wiec żadnego
zysku ani straty na vacie nie było, nie uwzględniając oczywiście odsetek
które teoretycznie miałbym trzymając tą kwotę vatu na koncie ...ale mam
nadzieję że nikt się tutaj dochodowego nie dopatrzy ;-) ale to już
zupełnie inna historia)

do góry