Witam,

szukam w necie od godziny - może pomożecie szybciej:

Sprzedaję licencję na Litwę (UE). Wartość około 10 000 EUR. Czy
powinienem doliczyć podatek VAT? Jeżeli tak to nasz 22% czy ich 18% ?

Pozdrowienia
smykas

do góry

Użytkownik wrote:

> szukam w necie od godziny - może pomożecie szybciej:

Daj linki do tego, co znalazłeś, to podyskutujemy.

Może to http://www.przegladpodatkowy.pl/ppo-200508.xml?katal
og=20050812
a może znalazłeś inne?

do góry

cef pisze:
> Użytkownik wrote:
> Może to http://www.przegladpodatkowy.pl/ppo-200508.xml?katal
og=20050812
> a może znalazłeś inne?

Znalazłem informacje o handlu wewnątrzwspólnotowym i generalnie z tego
co wyczytałem wynika, że powinienem wystawić fvat z 0% VAT. W moim
przypadku kontrahent na Litwie jest vatowcem i pośrednikiem, natomiast
większość informacji jest o handlu do klienta końcowego nie będącego
vatowcem....

Pozdrowienia
smykas

do góry

Użytkownik wrote:

> Znalazłem informacje o handlu wewnątrzwspólnotowym i generalnie z tego
> co wyczytałem wynika, że powinienem wystawić fvat z 0% VAT.

Jeśli sprzedajesz towar, to realizujesz wtedy wewnątrzwspólnotową dostawę
TOWARU.
Ale jak sprzedajesz usługę, to rządzą tym nieco inne zasady.


W moim
> przypadku kontrahent na Litwie jest vatowcem i pośrednikiem, natomiast
> większość informacji jest o handlu do klienta końcowego nie będącego
> vatowcem....

Jakich informacji?
Podaj chociaż jedno źródło.

do góry

s...@p...onet.pl pisze:
> cef pisze:
>> Użytkownik wrote:
>> Może to http://www.przegladpodatkowy.pl/ppo-200508.xml?katal
og=20050812
>> a może znalazłeś inne?

Aby skomplikować dodam, że posiadam NIP polski, bez prefixu PL.
Kontrahent zagraniczny posiada nip europejski.

Pozdrowienia
smykas

do góry

s...@p...onet.pl pisze:
> cef pisze:
>> Użytkownik wrote:
>> Może to http://www.przegladpodatkowy.pl/ppo-200508.xml?katal
og=20050812
>> a może znalazłeś inne?

Aby skomplikować dodam, że posiadam NIP polski, bez prefixu PL.
Kontrahent zagraniczny posiada nip europejski.

Pozdrowienia
smykas

do góry

s...@p...onet.pl pisze:
> cef pisze:
>> Użytkownik wrote:
>> Może to http://www.przegladpodatkowy.pl/ppo-200508.xml?katal
og=20050812
>> a może znalazłeś inne?

Aby skomplikować dodam, że posiadam NIP polski, bez prefixu PL.
Kontrahent zagraniczny posiada nip europejski.

Pozdrowienia
smykas

do góry

cef pisze:
> Jakich informacji?
> Podaj chociaż jedno źródło.

http://www.vat.pl/1012_zmiany_w_ustawie_vat_od_1_sty
cznia_2010_roku_5683.php
http://prawo.money.pl/grupa-pl_soc_prawo/sprzedaz;w;
ue;i;faktura;z;0;vat;,watek,401901.html
http://www.usnowahuta.krakow.pl/index.php/mkContent/
Podstawowe_zmiany_w_systemie_VAT_po_przystapieniu_Po
lski_do_UE,234/Podstawowe_zmiany_w_systemie_VAT_po_p
rzystapieniu_Polski_do_Unii_Europejskiej,359/
http://www.vat.pl/zwolnienia_i_stawki_ue_562.php
http://e-prawnik.pl/biznes/prawo-podatkowe/podatek-v
at-i-akcyza/artykuly/wewnatrzwspolnotowa-dostawa-tow
arow-i-jej-opodatkowanie-vat-em.html
http://www.biznesforum.pl/vat-ue-vt8993.html

i jeszcze kilka innych forum i stron, ale pozamykałem już te strony i
nie jestem w stanie do nich wrócić.

Reasumując:

Posiadam DG rozliczaną na zasadach ogólnych. NIP wyłącznie Polski (bez
PL). Jestem Vatowcem oczywiście.
Odbiorca na Litwie to firma, Vatowiec. Posiada NIP europejski.
Towarem jest licencja na oprogramowanie komputerowe w wersji
elektronicznej (klucz). Licencję kupuję od innej firmy - nie jestem
autorem oprogramowania (jeżeli ma to jakieś znaczenie).

Powinienem:
a) wystawić FVAT z 0% podatkiem VAT.
b) Wystawić FVAT z 22% podatkiem VAT.

Większość z tekstów powyżej sugeruje, że wewnątrz wspólnoty mogę
wystawić 0%. Ale kilka razy pojawia się wzmianka, że muszę mieć numer
NIP z PL, inaczej wystawiam z VAT'em? Ktś pisał również o specjalnych
zasadach traktujących licencje jako usługę, ale myśle, że w moim
przypadku jest to towar ponieważ jestem tylko pośrednikiem.


Pozdrowienia
smykas

do góry

Użytkownik wrote:
> Reasumując:
>
> Posiadam DG rozliczaną na zasadach ogólnych. NIP wyłącznie Polski (bez
> PL). Jestem Vatowcem oczywiście.
> Odbiorca na Litwie to firma, Vatowiec. Posiada NIP europejski.
> Towarem jest licencja na oprogramowanie komputerowe w wersji
> elektronicznej (klucz). Licencję kupuję od innej firmy - nie jestem
> autorem oprogramowania (jeżeli ma to jakieś znaczenie).
>
> Powinienem:
> a) wystawić FVAT z 0% podatkiem VAT.
> b) Wystawić FVAT z 22% podatkiem VAT.

Na stan prawny dzisiejszy żadna z tych wersji.
To jest usługa i jest jeszcze do konca roku w mocy art 27/28 ustawy
i usługa ta nie podlega opodatkowaniu w ogóle
(nie podlega pod ustawę, bo jest wykonana poza granicami kraju -
zgodnie z tymi definicjami)
Jeśli przeglądając te strony nie natknałeś się na opcję faktury bez podatku,
to znaczy, że załozyłeś błędnie hasło "wewnątrzwspólnotowe" przy
wyszukiwaniu.
Wpisz w googla licencja a vat albo oprogramowanie a vat i poczytaj.
Albo przeczytaj z większym zrozumieniem tekst w linku, który podałem.

Jeśli chodzi o stan prawny po 01.01.2010 to nie wiem.
Poczekam na tekst jednolity.

do góry

Użytkownik wrote:

>>> Może to http://www.przegladpodatkowy.pl/ppo-200508.xml?katal
og=20050812
>>> a
>>> może znalazłeś inne?
>
> Aby skomplikować dodam, że posiadam NIP polski, bez prefixu PL.

To akurat jest bez znaczenia.

do góry