Witam

Podpisałem umowę o dzieło (jestem zleceniobiorcą), otrzymałem rachunek
i zgodnie z prawem muszę odprowadzić zaliczkę za wykonawcę. Pytania:
1. Na jakie konto wpłacić tą zaliczkę, do którego urzędu (właściwego
mojemu czy wykonawcy miejsca zamieszkania/wykonywania działalności)
oraz z jaką adnotacją ("tytułem" niejako)?
2. Czy wraz z wpłatą muszę posłać jakiś PIT do US - a jeśli tak, to do
którego? [gdzieś czytałem o PITach-4, ale teraz widzę, że nazywa się
on PIT-4R i jest zeznaniem rocznym]
3. Czy coś muszę odsyłać wykonawcy (PIT-8/coś?) i kiedy?
4. Do kiedy muszę dokonać wpłaty zaliczki oraz ewentualnie wysłać
formularz do US, jeżeli umowa zawarta jest 2 sierpnia br.?

Z góry dziękuję za odpowiedź

do góry

Dnia Mon, 06 Aug 2007 09:58:39 -0700, thomashek napisał(a):

> Podpisałem umowę o dzieło (jestem zleceniobiorcą), otrzymałem rachunek
> i zgodnie z prawem muszę odprowadzić zaliczkę za wykonawcę. Pytania:

Poplątanie z pomieszaniem. albo umowa o dzieło - wtedy jest zamawiający i
wykonawca, albo umowa zlecenie - wtedy mamy zkleceniodawcę i
zleceniobiorcę. W wypadku umowy o dzieło rachunek wykonawca a zaliczkę
odprowadza zamawiający.

Więc musisz się zdecydować....

do góry

On 7 Sie, 08:24, jureq <j...@X...to.z.adresu.Xop.pl> wrote:
> Dnia Mon, 06 Aug 2007 09:58:39 -0700, thomashek napisał(a):
>
> > Podpisałem umowę o dzieło (jestem zleceniobiorcą), otrzymałem rachunek
> > i zgodnie z prawem muszę odprowadzić zaliczkę za wykonawcę. Pytania:
>
> Poplątanie z pomieszaniem. albo umowa o dzieło - wtedy jest zamawiający i
> wykonawca, albo umowa zlecenie - wtedy mamy zkleceniodawcę i
> zleceniobiorcę. W wypadku umowy o dzieło rachunek wykonawca a zaliczkę
> odprowadza zamawiający.
>
> Więc musisz się zdecydować....

Jestem zamawiającym (rzeczywiście zamieszałem z nazwami) i mam zamiar
odprowadzić zaliczkę. Stąd te pytania.

do góry

On Mon, 6 Aug 2007, t...@o...pl wrote:

> Podpisałem umowę o dzieło (jestem zleceniobiorcą),

Niemożliwe ;) (ale już wiesz)

> otrzymałem rachunek
> i zgodnie z prawem muszę odprowadzić zaliczkę za wykonawcę. Pytania:
> 1. Na jakie konto wpłacić tą zaliczkę, do którego urzędu (właściwego
> mojemu czy wykonawcy miejsca zamieszkania/wykonywania działalności)
> oraz z jaką adnotacją ("tytułem" niejako)?

Podatek odprowadza płatnik - do "swojego" US, nie do podatnika.
Do US podatnika idzie tylko PIT-8b/11

> 2. Czy wraz z wpłatą muszę posłać jakiś PIT do US - a jeśli tak, to do
> którego? [gdzieś czytałem o PITach-4, ale teraz widzę, że nazywa się
> on PIT-4R i jest zeznaniem rocznym]

IMHO dobrze widzisz!

> 3. Czy coś muszę odsyłać wykonawcy (PIT-8/coś?) i kiedy?

Będziesz się martwić na początku roku ;)
Zdaje się do końca lutego, ale nie chce mi się sprawdzać :)

> 4. Do kiedy muszę dokonać wpłaty zaliczki oraz ewentualnie wysłać
> formularz do US, jeżeli umowa zawarta jest 2 sierpnia br.?

To NIE JEST WAŻNE.
Liczy się data "postawienia wynagrodzenia do dyspozycji" - czyli
przelania na konto *lub* przekazania do kasy do wypłaty czy też
innej formy zapłaty.

pzdr, Gotfryd

do góry

On 6 Sie, 18:58, t...@o...pl wrote:
> Witam
>
> Podpisałem umowę o dzieło (jestem zleceniobiorcą), otrzymałem rachunek
> i zgodnie z prawem muszę odprowadzić zaliczkę za wykonawcę. Pytania:
> 1. Na jakie konto wpłacić tą zaliczkę, do którego urzędu (właściwego
> mojemu czy wykonawcy miejsca zamieszkania/wykonywania działalności)
> oraz z jaką adnotacją ("tytułem" niejako)?
> 2. Czy wraz z wpłatą muszę posłać jakiś PIT do US - a jeśli tak, to do
> którego? [gdzieś czytałem o PITach-4, ale teraz widzę, że nazywa się
> on PIT-4R i jest zeznaniem rocznym]
> 3. Czy coś muszę odsyłać wykonawcy (PIT-8/coś?) i kiedy?
> 4. Do kiedy muszę dokonać wpłaty zaliczki oraz ewentualnie wysłać
> formularz do US, jeżeli umowa zawarta jest 2 sierpnia br.?
>
> Z góry dziękuję za odpowiedź

Dzięki Gotfryd za odpowiedzi.

Dzwoniłem też wcześniej do KIP, miła Pani podała, że trzeba:
1. Wpłacać do urzędu właściwemu mojemu miejscu wykonywania
działalności.
2. Do końca stycznia do "mojego" US podesłać PIT-4R z informacjami o
umowach z całego roku.
3. Do końca lutego odesłać do US wykonawcy PIT-11 oraz kopię PITu-11
do samego wykonawcy.
4. Wpłata zaliczki musi nastąpić do 20 dnia miesiąca po miesiącu
powstania tego zoobowiązania (w miesiącu wypłaty pieniędzy).
To by było, jeśli chodzi o zaliczki i formalności z tym związane ;)

Ale teraz mam drobne pytanie związane z KPiR: jaki podać numer dowodu
księgowego przy wpisywaniu do KPiR, jeśli umowa nie ma numeru? Mam
sobie numerować podpisane umowy i wpisać po prostu Umowa o dzieło nr
1/2007? Jak Wy to robicie? ;)

Dzięki za odpowiedź

do góry

On Tue, 7 Aug 2007, t...@o...pl wrote:

> Dzwoniłem też wcześniej do KIP, miła Pani podała, że trzeba:
> 1. Wpłacać do urzędu właściwemu mojemu miejscu wykonywania
> działalności.

Baaaaardzo dziwne.
Przecież to powinien być US właściwy dla miejsca zamieszkania!
PIT odprowadza się do US właściwego dla *podatnika*, to tylko
dla VAT jest możliwość odprowadzania w m-cu wykonywania!
Na pewno tak powiedziała?

> 2. Do końca stycznia do "mojego" US podesłać PIT-4R z informacjami o
> umowach z całego roku.
> 3. Do końca lutego odesłać do US wykonawcy PIT-11 oraz kopię PITu-11
> do samego wykonawcy.
> 4. Wpłata zaliczki musi nastąpić do 20 dnia miesiąca po miesiącu
> powstania tego zoobowiązania (w miesiącu wypłaty pieniędzy).

...ok...

> Ale teraz mam drobne pytanie związane z KPiR: jaki podać numer dowodu
> księgowego przy wpisywaniu do KPiR, jeśli umowa nie ma numeru?

Jaka *umowa*?
Czy ty czytujesz sąsiednie posty i przejrzałeś ostatnie tematy? ;)
Podstawą uznania kosztu jest przecież RACHUNEK!
Umowa jest co najwyżej dowodem pomocniczym (US przy kontroli lubi
takie dowody, ale to inna sprawa :)) wskazującym szerzej zakres
prac itp.
Weź sobie np. rozporządzenie o prowadzeniu KPiR i sprawdź, jakie
dane musi zawierać dowód księgowy.
A później powiedz, czego będzie dowodzić fakt, ze *umówisz się*
ze mną że mam Ci coś zrobić :O
Przecież z umowy nijak nie wynika dowód, że została ona WYKONANA
ani (nie wynika) że został PONIESIONY KOSZT!

> Mam
> sobie numerować podpisane umowy i wpisać po prostu Umowa o dzieło nr
> 1/2007? Jak Wy to robicie? ;)

Czytamy rozporządzenie ;)
"...onaczony numerem lub w inny sposób..." :)
Taki rachunek *może*:
- wskazując datę, osobę i podstawę zapłaty być uznany za dostatecznie
"oznaczony"
- być numerowany przez wystawcę (!) - a co, nie może?
- powoływać się na numer umowy lub nr zamówienia; duże firmy to lubią,
więc przypuszczam ze używają tego nru nie tylko do identyfikacji,
ale również księgowania.

pzdr, Gotfryd

do góry

Gotfryd Smolik news nabazgrolił na ekranie:
> Podatek odprowadza płatnik - do "swojego" US, nie do podatnika.
> Do US podatnika idzie tylko PIT-8b/11

Ha! W tym roku znowu rozdzielili i jest tylko pit-11 i pit-8b. Co prawda
wzoru pita 8b jescze nie widziałam, ale pit-11 jest na pewno oddzielnie (i
tak z nowości to ma jeszcze w polu nazwa firmy - regon, oraz jest też
miejsca na pesel podatnika - w poprzednich latach tego nie było).



Pozdrawiam
{wysfvhobtdanquaojuedy}[kROT11k]

Nikiel ;-)

--
# od niklu # # gg - 4939629 #
# Wyobraźnia jest ważniejsza od wiedzy #
# (A. Einstein) #

do góry