Witam,

bede wdzieczny za skorygowanie mojego rozumienia prawa w zakresie ustawy
o PDOF oraz nowej ustawy o VAT:

1. Skonczylem leasing samochodu "z kratka", wykupilem go na mnie jako
firme (dzialalnosc gosp. osoby fiz.).
Data faktury wykupu to 30.06, kwota netto wykupu to ponad 7 tys zl.
Czy moge wpisac te fakture w KUP? Jesli tak to kiedy (czerwiec czy
lipiec)? Moim zdaniem nie moge...
Czy moge odliczyc VAT naliczony na tej fakturze? Moim zdaniem moge
odliczyc 50% VAT naliczonego, wpisujac ta fakture jedynie do ewidencji
zakupow, ale nie do KPiR...
Czy musze wpisac wykupiony pojazd do ewidencji srodkow trwalych? Moim
zdaniem tak, bo zostal wykupiony na firme, a nie na mnie jako na osobe
fiz., czyli nie na uzytek wlasny...
Jesli wpisze do Ewidencji Srodkow Trwalych, to wg jakiej stawki rocznej
moge amortyzowac? Moim zdaniem wg stawki 20% rocznie metoda liniowa...
Jaka przyjac wartosc ST przy wpisywaniu go do ewidencji ST i do
pozniejszego obliczania odpisow amortyzacyjnych? Moim zdaniem winna byc
to wartosc z faktury wykupu netto (czyli zdecydowanie zanizona?)...


2. Sprzedaje uslugi marketingowe (PKWiU 74.1) firmie z EU.
Na fakturach umieszczam podatek VAT w wysokosci 0%, dopisujac, ze kwota
netto podlega opodatkowaniu VAT wg stawki kraju-siedziby nabywcy uslugi...
Ja jako sprzedajacy mam prawo odliczac VAT naliczony przy zakupie
srodkow i materialow, ktore niezbedne byly do swiadczenia tychze uslug
na rzecz nabywcy z kraju nalezacego EU...

Bardzo prosze o weryfikacje, czy moje zrozumienie aktualnie
obowiazujacego polskiego prawa jest poprawne.

Pozdrawiam,
Piotr

do góry

Jestem w podobnej sytuacji i IMO tak:

> 1. Skonczylem leasing samochodu "z kratka", wykupilem go na mnie jako
> firme (dzialalnosc gosp. osoby fiz.).
> Data faktury wykupu to 30.06, kwota netto wykupu to ponad 7 tys zl.
> Czy moge wpisac te fakture w KUP? Jesli tak to kiedy (czerwiec czy
> lipiec)? Moim zdaniem nie moge...

Nie mozesz - wartosc sr. trwalego powyzej 3500 tys. zl.

> Czy moge odliczyc VAT naliczony na tej fakturze? Moim zdaniem moge
> odliczyc 50% VAT naliczonego, wpisujac ta fakture jedynie do ewidencji
> zakupow, ale nie do KPiR...

Tak

> Czy musze wpisac wykupiony pojazd do ewidencji srodkow trwalych? Moim
> zdaniem tak, bo zostal wykupiony na firme, a nie na mnie jako na osobe
> fiz., czyli nie na uzytek wlasny...

Hmm - i tutaj sam sie zastanawiam, czy MUSZE czy tylko MOGE - moze bedzie
ktos mardzejszy.....

> Jesli wpisze do Ewidencji Srodkow Trwalych, to wg jakiej stawki rocznej
> moge amortyzowac? Moim zdaniem wg stawki 20% rocznie metoda liniowa...

Jesli auto jest odpowiednio stare to mozesz przyjac stawke 40%.

> Jaka przyjac wartosc ST przy wpisywaniu go do ewidencji ST i do
> pozniejszego obliczania odpisow amortyzacyjnych? Moim zdaniem winna byc
> to wartosc z faktury wykupu netto (czyli zdecydowanie zanizona?)...

...te z faktury. Jak to ZANIZONA?! Przeciez za tyle go rzeczywiscie
kupiles!!



> 2. Sprzedaje uslugi marketingowe (PKWiU 74.1) firmie z EU.
> Na fakturach umieszczam podatek VAT w wysokosci 0%, dopisujac, ze kwota
> netto podlega opodatkowaniu VAT wg stawki kraju-siedziby nabywcy uslugi...
> Ja jako sprzedajacy mam prawo odliczac VAT naliczony przy zakupie
> srodkow i materialow, ktore niezbedne byly do swiadczenia tychze uslug
> na rzecz nabywcy z kraju nalezacego EU...
>
> Bardzo prosze o weryfikacje, czy moje zrozumienie aktualnie
> obowiazujacego polskiego prawa jest poprawne.


Tutaj to sie w ogóle nie znam :-(


>
> Pozdrawiam,
> Piotr
>

Ja równiez
Bogus

do góry

Bogus,

dzieki za odpowiedz. Wydaje sie, ze obaj sie mylimy co do wartosci
samochodu, jaka nalezy przyjac przy amortyzacji po wykupieniu go od
leasingodawcy...

Zobacz link:
http://firma.onet.pl/forum.html?DB=10000&ITEM=7020&a
id=31515813&ptype=artykul

Jesliby przyjac jedynie wartosc wykupu, to okazaloby sie, ze samochod
jest wart 6% pierwotnej wartosci po 3 latach uzytkowania... To chyba
niemozliwe.

Co do tego czy MUSISZ czy tez MOZESZ wpisac do ewidencji sr trw to chyba
decyduje o tym fakt na kogo zostala wystawiona faktura... ale potrzebuje
tutaj porady kogos madrzejszego.

Pozdrawiam,
Piotr





Bogus wrote:

> Jestem w podobnej sytuacji i IMO tak:
>
>
>>1. Skonczylem leasing samochodu "z kratka", wykupilem go na mnie jako
>>firme (dzialalnosc gosp. osoby fiz.).
>>Data faktury wykupu to 30.06, kwota netto wykupu to ponad 7 tys zl.
>>Czy moge wpisac te fakture w KUP? Jesli tak to kiedy (czerwiec czy
>>lipiec)? Moim zdaniem nie moge...
>
>
> Nie mozesz - wartosc sr. trwalego powyzej 3500 tys. zl.
>
>
>>Czy moge odliczyc VAT naliczony na tej fakturze? Moim zdaniem moge
>>odliczyc 50% VAT naliczonego, wpisujac ta fakture jedynie do ewidencji
>>zakupow, ale nie do KPiR...
>
>
> Tak
>
>
>>Czy musze wpisac wykupiony pojazd do ewidencji srodkow trwalych? Moim
>>zdaniem tak, bo zostal wykupiony na firme, a nie na mnie jako na osobe
>>fiz., czyli nie na uzytek wlasny...
>
>
> Hmm - i tutaj sam sie zastanawiam, czy MUSZE czy tylko MOGE - moze bedzie
> ktos mardzejszy.....
>
>
>>Jesli wpisze do Ewidencji Srodkow Trwalych, to wg jakiej stawki rocznej
>>moge amortyzowac? Moim zdaniem wg stawki 20% rocznie metoda liniowa...
>
>
> Jesli auto jest odpowiednio stare to mozesz przyjac stawke 40%.
>
>
>>Jaka przyjac wartosc ST przy wpisywaniu go do ewidencji ST i do
>>pozniejszego obliczania odpisow amortyzacyjnych? Moim zdaniem winna byc
>>to wartosc z faktury wykupu netto (czyli zdecydowanie zanizona?)...
>
>
> ...te z faktury. Jak to ZANIZONA?! Przeciez za tyle go rzeczywiscie
> kupiles!!
>
>
>
>
>>2. Sprzedaje uslugi marketingowe (PKWiU 74.1) firmie z EU.
>>Na fakturach umieszczam podatek VAT w wysokosci 0%, dopisujac, ze kwota
>>netto podlega opodatkowaniu VAT wg stawki kraju-siedziby nabywcy uslugi...
>>Ja jako sprzedajacy mam prawo odliczac VAT naliczony przy zakupie
>>srodkow i materialow, ktore niezbedne byly do swiadczenia tychze uslug
>>na rzecz nabywcy z kraju nalezacego EU...
>>
>>Bardzo prosze o weryfikacje, czy moje zrozumienie aktualnie
>>obowiazujacego polskiego prawa jest poprawne.
>
>
>
> Tutaj to sie w ogóle nie znam :-(
>
>
>
>>Pozdrawiam,
>>Piotr
>>
>
>
> Ja równiez
> Bogus
>
>

do góry

Bogus,

dzieki za odpowiedz. Wydaje sie, ze obaj sie mylimy co do wartosci
samochodu, jaka nalezy przyjac przy amortyzacji po wykupieniu go od
leasingodawcy...

Zobacz link:
http://firma.onet.pl/forum.html?DB=10000&ITEM=7020&a
id=31515813&ptype=artykul

Jesliby przyjac jedynie wartosc wykupu, to okazaloby sie, ze samochod
jest wart 6% pierwotnej wartosci po 3 latach uzytkowania... To chyba
niemozliwe.

Co do tego czy MUSISZ czy tez MOZESZ wpisac do ewidencji sr trw to chyba
decyduje o tym fakt na kogo zostala wystawiona faktura... ale potrzebuje
tutaj porady kogos madrzejszego.

Pozdrawiam,
Piotr





Bogus wrote:

> Jestem w podobnej sytuacji i IMO tak:
>
>
>>1. Skonczylem leasing samochodu "z kratka", wykupilem go na mnie jako
>>firme (dzialalnosc gosp. osoby fiz.).
>>Data faktury wykupu to 30.06, kwota netto wykupu to ponad 7 tys zl.
>>Czy moge wpisac te fakture w KUP? Jesli tak to kiedy (czerwiec czy
>>lipiec)? Moim zdaniem nie moge...
>
>
> Nie mozesz - wartosc sr. trwalego powyzej 3500 tys. zl.
>
>
>>Czy moge odliczyc VAT naliczony na tej fakturze? Moim zdaniem moge
>>odliczyc 50% VAT naliczonego, wpisujac ta fakture jedynie do ewidencji
>>zakupow, ale nie do KPiR...
>
>
> Tak
>
>
>>Czy musze wpisac wykupiony pojazd do ewidencji srodkow trwalych? Moim
>>zdaniem tak, bo zostal wykupiony na firme, a nie na mnie jako na osobe
>>fiz., czyli nie na uzytek wlasny...
>
>
> Hmm - i tutaj sam sie zastanawiam, czy MUSZE czy tylko MOGE - moze bedzie
> ktos mardzejszy.....
>
>
>>Jesli wpisze do Ewidencji Srodkow Trwalych, to wg jakiej stawki rocznej
>>moge amortyzowac? Moim zdaniem wg stawki 20% rocznie metoda liniowa...
>
>
> Jesli auto jest odpowiednio stare to mozesz przyjac stawke 40%.
>
>
>>Jaka przyjac wartosc ST przy wpisywaniu go do ewidencji ST i do
>>pozniejszego obliczania odpisow amortyzacyjnych? Moim zdaniem winna byc
>>to wartosc z faktury wykupu netto (czyli zdecydowanie zanizona?)...
>
>
> ...te z faktury. Jak to ZANIZONA?! Przeciez za tyle go rzeczywiscie
> kupiles!!
>
>
>
>
>>2. Sprzedaje uslugi marketingowe (PKWiU 74.1) firmie z EU.
>>Na fakturach umieszczam podatek VAT w wysokosci 0%, dopisujac, ze kwota
>>netto podlega opodatkowaniu VAT wg stawki kraju-siedziby nabywcy uslugi...
>>Ja jako sprzedajacy mam prawo odliczac VAT naliczony przy zakupie
>>srodkow i materialow, ktore niezbedne byly do swiadczenia tychze uslug
>>na rzecz nabywcy z kraju nalezacego EU...
>>
>>Bardzo prosze o weryfikacje, czy moje zrozumienie aktualnie
>>obowiazujacego polskiego prawa jest poprawne.
>
>
>
> Tutaj to sie w ogóle nie znam :-(
>
>
>
>>Pozdrawiam,
>>Piotr
>>
>
>
> Ja równiez
> Bogus
>
>

do góry

Bogus,

dzieki za odpowiedz. Wydaje sie, ze obaj sie mylimy co do wartosci
samochodu, jaka nalezy przyjac przy amortyzacji po wykupieniu go od
leasingodawcy...

Zobacz link:
http://firma.onet.pl/forum.html?DB=10000&ITEM=7020&a
id=31515813&ptype=artykul

Jesliby przyjac jedynie wartosc wykupu, to okazaloby sie, ze samochod
jest wart 6% pierwotnej wartosci po 3 latach uzytkowania... To chyba
niemozliwe.

Co do tego czy MUSISZ czy tez MOZESZ wpisac do ewidencji sr trw to chyba
decyduje o tym fakt na kogo zostala wystawiona faktura... ale potrzebuje
tutaj porady kogos madrzejszego.

Pozdrawiam,
Piotr





Bogus wrote:

> Jestem w podobnej sytuacji i IMO tak:
>
>
>>1. Skonczylem leasing samochodu "z kratka", wykupilem go na mnie jako
>>firme (dzialalnosc gosp. osoby fiz.).
>>Data faktury wykupu to 30.06, kwota netto wykupu to ponad 7 tys zl.
>>Czy moge wpisac te fakture w KUP? Jesli tak to kiedy (czerwiec czy
>>lipiec)? Moim zdaniem nie moge...
>
>
> Nie mozesz - wartosc sr. trwalego powyzej 3500 tys. zl.
>
>
>>Czy moge odliczyc VAT naliczony na tej fakturze? Moim zdaniem moge
>>odliczyc 50% VAT naliczonego, wpisujac ta fakture jedynie do ewidencji
>>zakupow, ale nie do KPiR...
>
>
> Tak
>
>
>>Czy musze wpisac wykupiony pojazd do ewidencji srodkow trwalych? Moim
>>zdaniem tak, bo zostal wykupiony na firme, a nie na mnie jako na osobe
>>fiz., czyli nie na uzytek wlasny...
>
>
> Hmm - i tutaj sam sie zastanawiam, czy MUSZE czy tylko MOGE - moze bedzie
> ktos mardzejszy.....
>
>
>>Jesli wpisze do Ewidencji Srodkow Trwalych, to wg jakiej stawki rocznej
>>moge amortyzowac? Moim zdaniem wg stawki 20% rocznie metoda liniowa...
>
>
> Jesli auto jest odpowiednio stare to mozesz przyjac stawke 40%.
>
>
>>Jaka przyjac wartosc ST przy wpisywaniu go do ewidencji ST i do
>>pozniejszego obliczania odpisow amortyzacyjnych? Moim zdaniem winna byc
>>to wartosc z faktury wykupu netto (czyli zdecydowanie zanizona?)...
>
>
> ...te z faktury. Jak to ZANIZONA?! Przeciez za tyle go rzeczywiscie
> kupiles!!
>
>
>
>
>>2. Sprzedaje uslugi marketingowe (PKWiU 74.1) firmie z EU.
>>Na fakturach umieszczam podatek VAT w wysokosci 0%, dopisujac, ze kwota
>>netto podlega opodatkowaniu VAT wg stawki kraju-siedziby nabywcy uslugi...
>>Ja jako sprzedajacy mam prawo odliczac VAT naliczony przy zakupie
>>srodkow i materialow, ktore niezbedne byly do swiadczenia tychze uslug
>>na rzecz nabywcy z kraju nalezacego EU...
>>
>>Bardzo prosze o weryfikacje, czy moje zrozumienie aktualnie
>>obowiazujacego polskiego prawa jest poprawne.
>
>
>
> Tutaj to sie w ogóle nie znam :-(
>
>
>
>>Pozdrawiam,
>>Piotr
>>
>
>
> Ja równiez
> Bogus
>
>

do góry

W tej chwili wg obowiązujących przepisów dot. leasingu operacyjnego, wykupu
auta za kwotę określoną w umowie (te 6% u ciebie) może dokonać TYLKO
leasingobiorca. Fundusz lesingowy nie może wystawić takiej f-ry nikomu
innemu. Wszyscy inni mogą kupić ten samochód za cenę rynkową, jeśli
leasingodawca nie skorzysta z wykupu. A więc wartość nabycia środka trwałego
(i jednoczesnie podstawa amortyzacji) to wartość z faktury od leasingodawcy
(pomniejszona o "odliczalny" VAT). To oczywiście wcale nie oznacza, że auto
warte jest tylko 6%. 6% jest to jego wartość księgowa dla leasingobiorcy.
Wartość rynkowa to oczywiście zupełnie co innego i jeśli sprzedasz ten
samochód zaraz po jego wykupieniu z leasingu, to fakturę wystawisz (i
skasujesz klienta) na kwotę wartości rynkowej (po 3 latach około 50-60%
wartości). Odpowiednie podatki także zapłacisz wtedy od tej większej
wartości

Pozdrawiam
Bogus


Użytkownik "Piotr" <p...@w...pl> napisał w wiadomości
news:40E7D06B.1030701@wp.pl...
>
> Bogus,
>
> dzieki za odpowiedz. Wydaje sie, ze obaj sie mylimy co do wartosci
> samochodu, jaka nalezy przyjac przy amortyzacji po wykupieniu go od
> leasingodawcy...
>
> Zobacz link:
>
http://firma.onet.pl/forum.html?DB=10000&ITEM=7020&a
id=31515813&ptype=artykul
>
> Jesliby przyjac jedynie wartosc wykupu, to okazaloby sie, ze samochod
> jest wart 6% pierwotnej wartosci po 3 latach uzytkowania... To chyba
> niemozliwe.
>
> Co do tego czy MUSISZ czy tez MOZESZ wpisac do ewidencji sr trw to chyba
> decyduje o tym fakt na kogo zostala wystawiona faktura... ale potrzebuje
> tutaj porady kogos madrzejszego.
>
> Pozdrawiam,
> Piotr
>
>
>
>
>
> Bogus wrote:
>
> > Jestem w podobnej sytuacji i IMO tak:
> >
> >
> >>1. Skonczylem leasing samochodu "z kratka", wykupilem go na mnie jako
> >>firme (dzialalnosc gosp. osoby fiz.).
> >>Data faktury wykupu to 30.06, kwota netto wykupu to ponad 7 tys zl.
> >>Czy moge wpisac te fakture w KUP? Jesli tak to kiedy (czerwiec czy
> >>lipiec)? Moim zdaniem nie moge...
> >
> >
> > Nie mozesz - wartosc sr. trwalego powyzej 3500 tys. zl.
> >
> >
> >>Czy moge odliczyc VAT naliczony na tej fakturze? Moim zdaniem moge
> >>odliczyc 50% VAT naliczonego, wpisujac ta fakture jedynie do ewidencji
> >>zakupow, ale nie do KPiR...
> >
> >
> > Tak
> >
> >
> >>Czy musze wpisac wykupiony pojazd do ewidencji srodkow trwalych? Moim
> >>zdaniem tak, bo zostal wykupiony na firme, a nie na mnie jako na osobe
> >>fiz., czyli nie na uzytek wlasny...
> >
> >
> > Hmm - i tutaj sam sie zastanawiam, czy MUSZE czy tylko MOGE - moze
bedzie
> > ktos mardzejszy.....
> >
> >
> >>Jesli wpisze do Ewidencji Srodkow Trwalych, to wg jakiej stawki rocznej
> >>moge amortyzowac? Moim zdaniem wg stawki 20% rocznie metoda liniowa...
> >
> >
> > Jesli auto jest odpowiednio stare to mozesz przyjac stawke 40%.
> >
> >
> >>Jaka przyjac wartosc ST przy wpisywaniu go do ewidencji ST i do
> >>pozniejszego obliczania odpisow amortyzacyjnych? Moim zdaniem winna byc
> >>to wartosc z faktury wykupu netto (czyli zdecydowanie zanizona?)...
> >
> >
> > ...te z faktury. Jak to ZANIZONA?! Przeciez za tyle go rzeczywiscie
> > kupiles!!
> >
> >
> >
> >
> >>2. Sprzedaje uslugi marketingowe (PKWiU 74.1) firmie z EU.
> >>Na fakturach umieszczam podatek VAT w wysokosci 0%, dopisujac, ze kwota
> >>netto podlega opodatkowaniu VAT wg stawki kraju-siedziby nabywcy
uslugi...
> >>Ja jako sprzedajacy mam prawo odliczac VAT naliczony przy zakupie
> >>srodkow i materialow, ktore niezbedne byly do swiadczenia tychze uslug
> >>na rzecz nabywcy z kraju nalezacego EU...
> >>
> >>Bardzo prosze o weryfikacje, czy moje zrozumienie aktualnie
> >>obowiazujacego polskiego prawa jest poprawne.
> >
> >
> >
> > Tutaj to sie w ogóle nie znam :-(
> >
> >
> >
> >>Pozdrawiam,
> >>Piotr
> >>
> >
> >
> > Ja równiez
> > Bogus
> >
> >
>

do góry

Uzytkownik "Piotr" <p...@w...pl> napisal w wiadomosci
news:cc8b5u$14t$1@atlantis.news.tpi.pl...

> 2. Sprzedaje uslugi marketingowe (PKWiU 74.1) firmie z EU.
> Na fakturach umieszczam podatek VAT w wysokosci 0%, dopisujac, ze kwota
> netto podlega opodatkowaniu VAT wg stawki kraju-siedziby nabywcy
uslugi...

> Bardzo prosze o weryfikacje, czy moje zrozumienie aktualnie
> obowiazujacego polskiego prawa jest poprawne.


Skad pomysl, ze to wlasnie 0%?
I jaka masz na to podstawe prawna.
Skoro umieszczasz/ujmujesz podatek VAT
w swoich fakturach, to znaczy, ze to Ty go rozliczasz,
a nie nabywca.

do góry

Cef,

masz racje, moj blad. Powinienem napisac, ze na fakturze nie wpisuje
zadnej stawki VAT, tylko dopisek, ze VAT zostanie naliczony w kraju
nabywcy uslugi, ktory jest wg nowej ustawy o VAT w tym przypadku rowniez
krajem swiadczenia tej uslugi.

Czy teraz sie zgadzasz? Czy nie myle sie co klasyfikacji PKWiU?

Pozdrawiam,
Piotr

cef wrote:
> Uzytkownik "Piotr" <p...@w...pl> napisal w wiadomosci
> news:cc8b5u$14t$1@atlantis.news.tpi.pl...
>
>
>>2. Sprzedaje uslugi marketingowe (PKWiU 74.1) firmie z EU.
>>Na fakturach umieszczam podatek VAT w wysokosci 0%, dopisujac, ze kwota
>>netto podlega opodatkowaniu VAT wg stawki kraju-siedziby nabywcy
>
> uslugi...
>
>
>>Bardzo prosze o weryfikacje, czy moje zrozumienie aktualnie
>>obowiazujacego polskiego prawa jest poprawne.
>
>
>
> Skad pomysl, ze to wlasnie 0%?
> I jaka masz na to podstawe prawna.
> Skoro umieszczasz/ujmujesz podatek VAT
> w swoich fakturach, to znaczy, ze to Ty go rozliczasz,
> a nie nabywca.
>

do góry

Uzytkownik "Piotr" <p...@w...pl> napisal w wiadomosci
news:40E85594.7010409@wp.pl...

> Powinienem napisac, ze na fakturze nie wpisuje
> zadnej stawki VAT, tylko dopisek, ze VAT zostanie naliczony w kraju
> nabywcy uslugi, ktory jest wg nowej ustawy o VAT w tym przypadku rowniez
> krajem swiadczenia tej uslugi.
>
> Czy teraz sie zgadzasz? Czy nie myle sie co klasyfikacji PKWiU?

Teraz lepiej.
Co do klasyfikacji: zarówno 74.1 jak i 74.2
sa wymienione "imiennie" w art 27,
ale czy to akurat sa uslugi marketingowe
to ja nie wiem :-)

do góry