Użytkownik "Aneta Janiszewska" <a...@p...onet.pl> napisał w
wiadomości news:d9240m$g7m$1@news.onet.pl...
>
> Użytkownik "d8b" <d...@p...underweb.net> napisał w wiadomości
> news:cjo9jr$b74$1@atlantis.news.tpi.pl...
> > Witam.
> >
> > Nadmienię, że się nie znam na podatkach i nie zamierzam poznać ;-)
> > Chciałbym tylko "sprawdzić" moją księgową.
> >
> > Prowadze 1osobową DG na ryczałcie.
> > Mam EU-NIP.
> > Zakupiłem środek trwały w UE, dostałem fakturę.
> > No i jakież było moje zdziwienie kiedy ksiegowa oznajmila mi, ze nie
> moge
> > odliczyc sobie VATu [w tym przypadku MwSt.].
> >
> > Prawda to? Czy "ktos tu kogos robi w balona" ?


Niestety prawda....
MwSt jako firma odliczyć sobie nie możesz (pomijam przypadek gdybyś był
zarejestrowany w Niemczech do VAT),
ale:
kupując środek trwały powinieneś podać NIP-UE, powiedzieć ze to na firmę i
że sam rozliczasz VAT i powinni Ci wystawić fakturę bez MwSt.

Do takiej faktury wystawiasz fakturę wewnętrzną: naliczasz VAT, który
automatycznie odliczasz - wykazujesz w deklaracji VAT jako WNT i jako zakupy
środków trwałych,
potem wykazujesz w kwartalnej VAT-UE.

Oczywiście różnica jest i to duża:
przy drugim rozwiązaniu tak naprawdę za środek trwały zapłacisz kwotę netto,
przy pierwszym kwotę brutto....

:-(


P.S.
Ale!!!
zawsze mozesz to (postarać się) skorygować - oczywiście to jest droga przez
mękę - poprosić kontrahenta z niemiec o wystawienie korekty - wtedy masz już
rechnung bez vatu i naliczasz/odliczasz vat...

niestety - znam taki przypadek, gdzie obustronna wymiana komentarzy trwa
już prawie 2 miesiące... - tym razem to byl autoryzowany dealer hondy z
Czech, którego księgowa chyba nie za bardzo wie, że już są w Unii...

:-)

do góry