Wypłacam wynagrodzenie z tytułu umowy o dzieło.
Powiedzmy 100 brutto, czyli przy 20% KUP do wypłaty
dla gościa idzie 85zł a 15zł odciągam na zaliczkę.

Do KPiR wpisuję tą stówę w dacie wypłaty
- tylko że nie jestem pewien czy całe 100zł ma iść
do kol. 12(wynagrodzenia), czy 85 do k.12 a 15 do k.13?

-----

Jeszcze jedno pytanie - na rachunku wystawca nie zaokrąglił
postawy opodatkowania do 1zł, zawyżył należny podatek o 1zł
i tym samym zaniżył swoją wypłatę o 1zł.
Jakoś wcześniej podczas przelewania tego nie zauważyłem
- ale skoro już się zorientowałem, to co z tym zrobić?

Rachunków korygujących przepisy nie przewidują, za to
w rozporzadzeniu do KPiR jest mowa o notach korygujących
wystawianych do dowodów obcych - takie coś powinienem wystawić?

Czyli - dopłacam mu 1zł, zaliczkę wpłacam 1zł mniejszą niż wykazał
i wystawiam notę do rachunku z korektą tych błędów - przejdzie?

Pozdrawiam,
Tomek

--
Wysłano z serwisu OnetNiusy: http://niusy.onet.pl

do góry

On 3 Gru, 13:58, "Tomek" <t...@o...pl> wrote:
> Wypłacam wynagrodzenie z tytułu umowy o dzieło.
> Powiedzmy 100 brutto, czyli przy 20% KUP do wypłaty
> dla gościa idzie 85zł a 15zł odciągam na zaliczkę.
>
> Do KPiR wpisuję tą stówę w dacie wypłaty
> - tylko że nie jestem pewien czy całe 100zł ma iść
> do kol. 12(wynagrodzenia), czy 85 do k.12 a 15 do k.13?
>
> -----
>
> Jeszcze jedno pytanie - na rachunku wystawca nie zaokrąglił
> postawy opodatkowania do 1zł, zawyżył należny podatek o 1zł
> i tym samym zaniżył swoją wypłatę o 1zł.
> Jakoś wcześniej podczas przelewania tego nie zauważyłem
> - ale skoro już się zorientowałem, to co z tym zrobić?
>
> Rachunków korygujących przepisy nie przewidują, za to
> w rozporzadzeniu do KPiR jest mowa o notach korygujących
> wystawianych do dowodów obcych - takie coś powinienem wystawić?
>
> Czyli - dopłacam mu 1zł, zaliczkę wpłacam 1zł mniejszą niż wykazał
> i wystawiam notę do rachunku z korektą tych błędów - przejdzie?
>
> Pozdrawiam,
> Tomek
>
> --
> Wysłano z serwisu OnetNiusy:http://niusy.onet.pl

- Wynagrodzenie brutto do kol. 12 (wynagrodzenia), podatek jest
pracownika, to jego zaliczka, ty tylko w jego imieniu ją odprowadzasz
do US.
- Rachunek i należny podatek? Coś mieszasz... :)

do góry

Dnia 04-12-2008 o 12:11:18 Asen <a...@g...com> napisał(a):
>
> - Wynagrodzenie brutto do kol. 12 (wynagrodzenia), podatek jest
> pracownika, to jego zaliczka, ty tylko w jego imieniu ją odprowadzasz
> do US.

Thx

> - Rachunek i należny podatek? Coś mieszasz... :)

Czemu? Na rachunku do umowy o dzieło zwyczajowo wykonawca
robi wyliczenie ile podatku mu odciągnąć. No i on się w tej rozpisce
kropnął na 1zł. Istotność 1zł pewnie żadna, ale skoro błąd jest
to można go poprawić. Pytanie - jak to zrobic

Pozdrawiam,
Tomek

do góry

On 2008-12-04, Tomek <t...@o...pl> wrote:

[...]

>> - Wynagrodzenie brutto do kol. 12 (wynagrodzenia), podatek jest
>> pracownika, to jego zaliczka, ty tylko w jego imieniu ją odprowadzasz
>> do US.
>
> Thx
>
>> - Rachunek i należny podatek? Coś mieszasz... :)
>
> Czemu? Na rachunku do umowy o dzieło zwyczajowo wykonawca
> robi wyliczenie ile podatku mu odciągnąć. No i on się w tej rozpisce
> kropnął na 1zł. Istotność 1zł pewnie żadna, ale skoro błąd jest
> to można go poprawić. Pytanie - jak to zrobic

A on sobie sam nie może tego naprostować w zeznaniu rocznym?

--
Wojciech Bańcer
p...@p...pl

do góry

Dnia 04-12-2008 o 13:00:13 Wojciech Bancer <p...@p...pl> napisał(a):

>>
>>> - Rachunek i należny podatek? Coś mieszasz... :)
>>
>> Czemu? Na rachunku do umowy o dzieło zwyczajowo wykonawca
>> robi wyliczenie ile podatku mu odciągnąć. No i on się w tej rozpisce
>> kropnął na 1zł. Istotność 1zł pewnie żadna, ale skoro błąd jest
>> to można go poprawić. Pytanie - jak to zrobic
>
> A on sobie sam nie może tego naprostować w zeznaniu rocznym?
>

No właśnie nie wiem - dlatego pytam :-) Tak by było najprościej,
ale fluch jest ewidentny - tu nie zaokrąglił, tam zakrąglił w górę
zamiast do najbliższej całkowitej. Wiem że chodzi o 1zł i pewnie nie ma
co szat rozdzierać - ale założmy że chodzi o złotych 100 - co wtedy trzeba
by zrobić?
(w tej chwili pytanie akademickie, ale w końcu pewnie dostanę taki
rachunek i co wtedy :-) )

Pozdrawiam,
Tomek

do góry

On Thu, 4 Dec 2008, Tomek wrote:

> Wiem że chodzi o 1zł i pewnie nie ma
> co szat rozdzierać - ale założmy że chodzi o złotych 100 - co wtedy
> trzeba by zrobić?
> (w tej chwili pytanie akademickie, ale w końcu pewnie dostanę taki
> rachunek i co wtedy :-) )

IMHO:
- z art. 41 UoPDoOF wynika jasno: "Osoby fizyczne prowadzšce działalnoœć
gospodarczš, osoby prawne... które dokonujš œwiadczeń z tytułu
działalnoœci, o której mowa w art. 13 pkt 2 i 4-9 oraz art. 18 ...
sš obowišzane jako płatnicy pobierać ..."

Czyli *nie można* nie pobrać (we właściwej wysokości).

Pytaniem pozostaje czy:
- należy zwrócić rachunek jako nieprawidłowy (odrzucić), bo skoro
kwota "do wypłaty" się *nie zgodzi* no to co...
- skorygować we własnym zakresie z podwersjami:
* "skorygować i tyle"
* "skorygować i powiadomić podatnika"
* "skorygować i uzyskać akceptację podatnika"

Wersja pierwsza i podwersja trzecia wersji drugiej sprowadzają
się do tego samego (bo rodzaj korekty jest bez znaczenia, isotne
jest że to podatnik poprawia - fakt udzielenia pełnomocnictwa dla
przyjmującego rachunek z p. widzenia cywilnoprawnego jest tożsamy
z osobistym dokonaniem korekty).

pzdr, Gotfryd

do góry

Dnia 04-12-2008 o 17:02:56 Gotfryd Smolik news <s...@s...com.pl>
napisał(a):

> On Thu, 4 Dec 2008, Tomek wrote:
>
>> Wiem że chodzi o 1zł i pewnie nie ma
>> co szat rozdzierać - ale założmy że chodzi o złotych 100 - co wtedy
>> trzeba by zrobić?
>> (w tej chwili pytanie akademickie, ale w końcu pewnie dostanę taki
>> rachunek i co wtedy :-) )
>
> IMHO:
> - z art. 41 UoPDoOF wynika jasno: "Osoby fizyczne prowadzšce działalnoœć
> gospodarczš, osoby prawne... które dokonujš œwiadczeń z tytułu
> działalnoœci, o której mowa w art. 13 pkt 2 i 4-9 oraz art. 18 ...
> sš obowišzane jako płatnicy pobierać ..."
>
> Czyli *nie można* nie pobrać (we właściwej wysokości).
>
> Pytaniem pozostaje czy:
> - należy zwrócić rachunek jako nieprawidłowy (odrzucić), bo skoro
> kwota "do wypłaty" się *nie zgodzi* no to co...
> - skorygować we własnym zakresie z podwersjami:
> * "skorygować i tyle"
> * "skorygować i powiadomić podatnika"
> * "skorygować i uzyskać akceptację podatnika"
>

A skorygować zgodnie z rozporządzeniem do KPiR,
(dowód obcy -> nota korygująca), wysłać dziełowcowi
do podpisania i odesłania (że akceptuje) i już?

Widzisz jakiś słaby punkt tego?

Pozdrawiam,
Tomek

do góry

On Thu, 4 Dec 2008, Tomek wrote:

> A skorygować zgodnie z rozporządzeniem do KPiR,
> (dowód obcy -> nota korygująca), wysłać dziełowcowi
> do podpisania i odesłania (że akceptuje) i już?
>
> Widzisz jakiś słaby punkt tego?

Nie, z trudniejszym zastrzeżeniem - "a kiedy nabiera ważności"?

Czyli czy (w razie nieotrzymania akceptacji) należy *mimo*
tego wypłacić (policzone wg siebie wynagrodzenie netto) czy
jednak czekać.
Bo to jest różnica między wersjami :) - czy zdanie podatnika
się nie liczy, czy musi być powiadomiony (bo jeśli musi, to
samo wysłanie to za malo - trzeba mieć dowod wysłania).

pzdr, Gtofryd

do góry

Dnia 04-12-2008 o 19:01:42 Gotfryd Smolik news <s...@s...com.pl>
napisał(a):

> On Thu, 4 Dec 2008, Tomek wrote:
>
>> A skorygować zgodnie z rozporządzeniem do KPiR,
>> (dowód obcy -> nota korygująca), wysłać dziełowcowi
>> do podpisania i odesłania (że akceptuje) i już?
>>
>> Widzisz jakiś słaby punkt tego?
>
> Nie, z trudniejszym zastrzeżeniem - "a kiedy nabiera ważności"?
>
> Czyli czy (w razie nieotrzymania akceptacji) należy *mimo*

O to się nie martwię

> tego wypłacić (policzone wg siebie wynagrodzenie netto) czy
> jednak czekać.
> Bo to jest różnica między wersjami :) - czy zdanie podatnika
> się nie liczy, czy musi być powiadomiony (bo jeśli musi, to
> samo wysłanie to za malo - trzeba mieć dowod wysłania).
>

Ja już wypłaciłem - w październiku - o ten 1zł za mało :-)
Na szczęście jak mu te 1zł dopłacę dla porządku to to podatku nie
wygeneruje,
więc chyba jutro pójdzie nota i zaliczka o 1zł mniejsza

Pozdrawiam,
Tomek

do góry