Mam takie pytanie, bo mam juz watpliwosci:
- posiadam nip UE i kontrahenta w UE
- kupuje towar w PL i wyswawiam mu fakture
- taka fakture zaliczam jako Wewnatrzwspolnotowa Dostawa Towarow i dotad
wszystko jest jasne.

A jesli wykonuje dla kogos z UE usluge , to bedzie to takze WDT czy export uslug
czy jako zwykla faktura z VAT = 0% ?

Jak taka fakture sie ksieguje? W deklaracji VAT-7 nie ma pozycji dostawy uslug a
jedynie dostawa towarow. W kolumnie 21 jest dostawa towarow lub uslug z 0% VAT,
ale tylko dotyczy to terenu kraju.

Wg mnie wpisuje taka fakture jako dostawa towarow i w VAT-7 bedzie to kolumna 28
a na deklaracji VAT-UE wykasuje dostawy towarow i uslug jako jedna calosc?


Pozdrawiam
MP

do góry

Użytkownik "Mariusz Polowczuk" <m...@c...pl> napisał w wiadomości
news:d6d0if$3gq$1@nemesis.news.tpi.pl...
> A jesli wykonuje dla kogos z UE usluge , to bedzie to takze WDT czy export
uslug
> czy jako zwykla faktura z VAT = 0% ?

WDT i świadczenie usług to dwie odrębne sprawy.
A pojęcie exportu usług już nie istnieje.

>
> Jak taka fakture sie ksieguje? W deklaracji VAT-7 nie ma pozycji dostawy
uslug a
> jedynie dostawa towarow. W kolumnie 21 jest dostawa towarow lub uslug z 0%
VAT,
> ale tylko dotyczy to terenu kraju.

Wszystko zależy od rodzaju usługi i rodzaju odbiorcy Twojej usługi. W
zależności od tych dwóch czynników ustawa określa miejsce świadczenia
usługi. Jeśli bedzie nim RP, opodatkowujesz ją w Polsce, wg stawki krajowej
i wykazujesz jako "dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium
kraju".
Jeżeli miejscem swiadczenia nie będzie RP, faktura nie zawiera kwoty podatku
VAT. zawiera natomiast informację, że to odbiorca ma obowiązek rozliczyć
VAT. Wtedy nie wykazujesz jej wcale w deklaracji.

> Wg mnie wpisuje taka fakture jako dostawa towarow i w VAT-7 bedzie to
kolumna 28
> a na deklaracji VAT-UE wykasuje dostawy towarow i uslug jako jedna calosc?

czytaj wyżej
a deklaracja VAT-UE dotyczy wyłącznei dostawy lub nabycia TOWARÓW w ramach
UE.
nie wykazuje się w niej usług

> Pozdrawiam
> MP
pozdrawiam również

do góry

> Wszystko zależy od rodzaju usługi i rodzaju odbiorcy Twojej usługi. W
> zależności od tych dwóch czynników ustawa określa miejsce świadczenia
> usługi. Jeśli bedzie nim RP, opodatkowujesz ją w Polsce, wg stawki krajowej
> i wykazujesz jako "dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium
> kraju".
> Jeżeli miejscem swiadczenia nie będzie RP, faktura nie zawiera kwoty podatku
> VAT. zawiera natomiast informację, że to odbiorca ma obowiązek rozliczyć
> VAT. Wtedy nie wykazujesz jej wcale w deklaracji.


Na fakturze pisze, ze podatek rozlicza odbiorca i wystawiam taka fakture z VAT
0%.
Usluge swiadcze w Polsce ale wyniki pracy sa poza krajem PL.



> czytaj wyżej
> a deklaracja VAT-UE dotyczy wyłącznei dostawy lub nabycia TOWARÓW w ramach
> UE.
> nie wykazuje się w niej usług



OK to rozumie, czyli jak dostarczalem towar to wykazuje taka dostawe w VAT-UE
ksieguje ja jako WDT, a jesli uslugi fakturowalem na 0% to wpisuje do KPiR jako
krajowe 0% czy WDT 0% ?




Pozdr.
MP

do góry

Użytkownik "Mariusz Polowczuk" <m...@c...pl> napisał


> Na fakturze pisze, ze podatek rozlicza odbiorca
To się zgadza

> i wystawiam taka fakture z VAT 0%.
NIE.
Piszesz, że NIE PODLEGA VAT W POLSCE



Tomek

do góry

Użytkownik "Mariusz Polowczuk" <m...@c...pl> napisał w wiadomości
news:d6ev9o$s1c$1@nemesis.news.tpi.pl...
> > Wszystko zależy od rodzaju usługi i rodzaju odbiorcy Twojej usługi. W
> > zależności od tych dwóch czynników ustawa określa miejsce świadczenia
> > usługi. Jeśli bedzie nim RP, opodatkowujesz ją w Polsce, wg stawki
krajowej
> > i wykazujesz jako "dostawa towarów oraz świadczenie usług na terytorium
> > kraju".
> > Jeżeli miejscem swiadczenia nie będzie RP, faktura nie zawiera kwoty
podatku
> > VAT. zawiera natomiast informację, że to odbiorca ma obowiązek rozliczyć
> > VAT. Wtedy nie wykazujesz jej wcale w deklaracji.
>
>
> Na fakturze pisze, ze podatek rozlicza odbiorca i wystawiam taka fakture z
VAT
> 0%.
> Usluge swiadcze w Polsce ale wyniki pracy sa poza krajem PL.

nie 0%, ale "nie podlega VAT"
a z ciekawości zapytam - co to za usługa i czy twój kontrahent jest
podatnikiem Vat ?

> > czytaj wyżej
> > a deklaracja VAT-UE dotyczy wyłącznei dostawy lub nabycia TOWARÓW w
ramach
> > UE.
> > nie wykazuje się w niej usług
>
>
>
> OK to rozumie, czyli jak dostarczalem towar to wykazuje taka dostawe w
VAT-UE
> ksieguje ja jako WDT,

tak

>a jesli uslugi fakturowalem na 0%

nie na 0% - powtarzam

to wpisuje do KPiR jako
> krajowe 0% czy WDT 0% ?

o kpir nie mam większego pojęcia, może inni podpowiedzą ale to na pewno nie
jest WDT


> Pozdr.
> MP
i wzajemnie

do góry

> nie 0%, ale "nie podlega VAT"
> a z ciekawości zapytam - co to za usługa i czy twój kontrahent jest
> podatnikiem Vat ?


Kontrahent jest platnikiem VAT i posiada numer NIP UE (VAT UE).
Na fakturze uslugowej (osobna niz towarowa) sa uslugi informatyczne ktorych
wynik jest poza granica kraju.




>>a jesli uslugi fakturowalem na 0%
>
> to wpisuje do KPiR jako
>> krajowe 0% czy WDT 0% ?
>
> o kpir nie mam większego pojęcia, może inni podpowiedzą ale to na pewno nie
> jest WDT



No wlasnie a jak to bedzie w KPiR, bo jesli wpisze jako krajowe 0% to bedzie
pozniej roznica miedzy VATami w deklaracji VAT-7 i VAT-UE dotyczaca WDT, a
dokladniej na przykladdzie:

- dostarczylem gdzies do UE towar za 10zl (osobna faktura)
- zrobilem usluge dla kogos z UE za 5zl (osobna faktura)

w Deklaracji VAT 7 bede mial kwote 10zl jako WDT i 5zl jako krajowe 0% a w
deklaracji VAT-UE bede mial tylko 10zl ktore dotycza tylko dostawy towaru?



Pozdr.
MP

do góry

Użytkownik "Mariusz Polowczuk" <m...@c...pl> napisał w wiadomości
news:d6fdfn$24c$1@nemesis.news.tpi.pl...
> Kontrahent jest platnikiem VAT i posiada numer NIP UE (VAT UE).
> Na fakturze uslugowej (osobna niz towarowa) sa uslugi informatyczne
ktorych
> wynik jest poza granica kraju.

usługi informatyczne wykonywane na rzecz podatnika z UE nie podlegają
opodatkowaniu w RP, jeżeli zaliczane są do pkwiu 72.1 lub 72.2, pozostałe -
są opodatkowane w RP
chyba że w grę wchodzą często mylone z informatycznymi - usługi
elektroniczne

> No wlasnie a jak to bedzie w KPiR, bo jesli wpisze jako krajowe 0% to
bedzie
> pozniej roznica miedzy VATami w deklaracji VAT-7 i VAT-UE dotyczaca WDT, a
> dokladniej na przykladdzie:
>
> - dostarczylem gdzies do UE towar za 10zl (osobna faktura)
> - zrobilem usluge dla kogos z UE za 5zl (osobna faktura)
>
> w Deklaracji VAT 7 bede mial kwote 10zl jako WDT i 5zl jako krajowe 0%

jeśli ta usługa będzie opodatkowana w kraju, to stawka będzie wynosić raczej
22 a nie 0%, prawda?
a jeśli będzie opodatkowana za granicą to - powtarzam raz jeszcze - nie
ujmujesz jej ani w deklaracji VAT-7 ani w VAT-UE

a w
> deklaracji VAT-UE bede mial tylko 10zl ktore dotycza tylko dostawy towaru?

tak
>
>
> Pozdr.
> MP
również

do góry

>> Kontrahent jest platnikiem VAT i posiada numer NIP UE (VAT UE).
>> Na fakturze uslugowej (osobna niz towarowa) sa uslugi informatyczne
> ktorych
>> wynik jest poza granica kraju.
>
> usługi informatyczne wykonywane na rzecz podatnika z UE nie podlegają
> opodatkowaniu w RP, jeżeli zaliczane są do pkwiu 72.1 lub 72.2, pozostałe -
> są opodatkowane w RP
> chyba że w grę wchodzą często mylone z informatycznymi - usługi
> elektroniczne



OK a projekty graficzne, projekty i aktualizacje stron www, to jak to sie
zalicza? :)
Uslugi elektroniczne czy informatyczne? :)



Pozdr.
MP

do góry

Użytkownik "Mariusz Polowczuk" <m...@c...pl> napisał w wiadomości
news:d6fqj7$bt3$1@nemesis.news.tpi.pl...
> OK a projekty graficzne, projekty i aktualizacje stron www, to jak to sie
> zalicza? :)
> Uslugi elektroniczne czy informatyczne? :)

zdecyduj sam. tu masz informatyczne:
http://www.klasyfikacje.pl/drzewo.php?&parent=72&baz
a=pkwiustat

a tu ustawową definicję usług elektronicznych:

usługi świadczone za pomocą internetu lub podobnej sieci elektronicznej,
których świadczenie z natury zależne jest od technologii informatycznej i z
reguły usługi te są zautomatyzowane, wymagają niewielkiej interwencji
człowieka, oraz niemożliwe jest ich wykonanie bez wykorzystania technologii
informatycznej, w szczególności usługami elektronicznymi są:
a.tworzenie i utrzymywanie stron internetowych, zdalne zarządzanie
programami i sprzętem,
b.dostarczanie oprogramowania oraz jego uaktualnień,
c.dostarczanie obrazów, tekstu i informacji oraz udostępnianie baz danych,
d.dostarczanie muzyki, filmów i gier, w tym gier losowych i hazardowych, jak
również przekazów o charakterze politycznym, kulturalnym, artystycznym,
sportowym, naukowym i rozrywkowym oraz informacji o wydarzeniach,
e.usługi kształcenia korespondencyjnego
- do usług elektronicznych nie zalicza się usług nadawczych radiowych i
telewizyjnych, chyba, że program radiowy lub telewizyjny jest nadawany
wyłącznie za pośrednictwem internetu lub podobnej sieci elektronicznej, oraz
usług telekomunikacyjnych.

> Pozdr.
> MP
i wzajemnie

do góry

> zdecyduj sam. tu masz informatyczne:
> http://www.klasyfikacje.pl/drzewo.php?&parent=72&baz
a=pkwiustat
>
> a tu ustawową definicję usług elektronicznych:
>
> usługi świadczone za pomocą internetu ....


No i wszystko jasne. Bylem tez dzisiaj w skarbowym i taka fakture uslug nie
ujmuje sie w VAT-UE i nawet w VAT7, gdyz do KPiR wpisuje sie ja jako VAT NIE
PODLEGA lub VAT NIE DOTYCZY i na deklaracji VAT-7 ona nie moze wystapic.

Dziekuje za uwage, milego dnia :D


Pozdr.
MP

do góry