Witam

Mam oto taką sytuację:
Klient zamówił u mnie usługę, wystawiłem mu fakturę proforma na
podstawie której miał dokonać płatności.
W międzyczasie ja usługę wykonałem i dodatkowo poniosłem koszty.
Fakturę kosztową oczywiście posiadam.
Klient pieniędzy nie przelał.

Pytanie: jak zaksięgować teraz to wszystko?

Czy księguje jedynie fakturę kosztową? Swojej faktury za wykonaną
usługę jeszcze nie wystawiłem (jedynie proforma)
Czy może mam wystawić i swoją fakturę i zaksięgować dochód którego nie
otrzymałem?

do góry

ARTUR WIERZBICKI pisze:
> Witam
>
> Mam oto taką sytuację:
> Klient zamówił u mnie usługę, wystawiłem mu fakturę proforma na
> podstawie której miał dokonać płatności.
> W międzyczasie ja usługę wykonałem i dodatkowo poniosłem koszty.
> Fakturę kosztową oczywiście posiadam.
> Klient pieniędzy nie przelał.
>
> Pytanie: jak zaksięgować teraz to wszystko?
>
> Czy księguje jedynie fakturę kosztową? Swojej faktury za wykonaną
> usługę jeszcze nie wystawiłem (jedynie proforma)
> Czy może mam wystawić i swoją fakturę i zaksięgować dochód którego nie
> otrzymałem?

Faktury kosztowe sobie księgujesz. Jeśli wykonałeś usługę, to
wystawiasz fakturę dla klienta. Jeśli nie wykonałeś usługi, faktury nie
wystawiasz. Zależy to również od tego, co to za usługa i czy klient ją
"odebrał".

Jeśli usługą było wystruganie polityka z banana, i Ty takiego
polityka wystrugałeś, a klient ani nie zapłacił, ani nie odebrał, to nie
masz co faktury wystawiać, bo będziesz w plecy o podatki, a zawsze
możesz twierdzić, że do wykonania usługi jednak nie doszło, a tego
banana, to wystrugałeś sobie do dalszej sprzedaży, albo w ogóle Ci zgnił.

Jeśli natomiast usługa została już w namacalny dla urzędu skarbowego
sposób wykorzystana (np. wystrugany bananowy polityk dostał się do II
tury), i nijak nie da się udowodnić, że jednak żadnej usługi wykonanej
nie było, to fakturę wypadałoby wystawić. Podstawą wystawienia faktury
jestbowiem sprzedaż towarów i świadczenie usług, a nie sam fakt
otrzymania zapłaty.

--
Liwiusz

do góry

W dniu 22-06-2010 10:37, ARTUR WIERZBICKI pisze:
> Witam
>
> Mam oto taką sytuację:
> Klient zamówił u mnie usługę, wystawiłem mu fakturę proforma na
> podstawie której miał dokonać płatności.

Po co wystawiłeś proformę? Umówiłeś się na zaliczkę?

> W międzyczasie ja usługę wykonałem i dodatkowo poniosłem koszty.

Czy to mądrze wykonywać usługę, gdy nie dostało się umówionej zaliczki?

> Fakturę kosztową oczywiście posiadam.
> Klient pieniędzy nie przelał.
>
> Pytanie: jak zaksięgować teraz to wszystko?
>
> Czy księguje jedynie fakturę kosztową? Swojej faktury za wykonaną
> usługę jeszcze nie wystawiłem (jedynie proforma)

Pro forma nie jest dokumentem księgowym.
Musisz wystawić prawidłową fakturę VAT. A masz na to 7 dni od wykonania
usługi. I żadnych wymówek od tego obowiązku nie ma, kwestie zapłaty nie
mają wpływu na ten obowiązek.
Kiedy wykonałeś usługę?

Co to za usługa? Jeśli to nie tajemnica?

> Czy może mam wystawić i swoją fakturę i zaksięgować dochód którego nie
> otrzymałem?

Przychodem są kwoty należne, nawet jeżeli nie zostały faktycznie otrzymane.
Przychód powstał u Ciebie w momencie wykonania usługi. To, że nie
dostałeś za nią pieniędzy, a może nawet nigdy nie dostaniesz, nie ma
wplywu na fakt powstania przychodu. Trzeba go zaksięgować.
Powstał też obowiązek podatkowy w VAT. Trzeba rozliczyć VAT od tej
transakcji.

Może klient czeka aż dostanie fakturę, żeby zapłacić?
Czemu nie płaci? Czemu nie wpłacił zaliczki?
Rozmawiałeś w ogóle z klientem na ten temat?


--
*** Stosujesz sie do powyższych teorii na własną odpowiedzialność ***

Magdalena "Maddy" Wołoszyk
JID m...@e...com.pl
GG: 5303813

do góry

On 22 Cze, 11:29, Maddy <m...@e...com.pl> wrote:
> W dniu 22-06-2010 10:37, ARTUR WIERZBICKI pisze:
>
> > Witam
>
> > Mam oto taką sytuację:
> > Klient zamówił u mnie usługę, wystawiłem mu fakturę proforma na
> > podstawie której miał dokonać płatności.
>
> Po co wystawiłeś proformę? Umówiłeś się na zaliczkę?
>
> > W międzyczasie ja usługę wykonałem i dodatkowo poniosłem koszty.
>
> Czy to mądrze wykonywać usługę, gdy nie dostało się umówionej zaliczki?
>
> > Fakturę kosztową oczywiście posiadam.
> > Klient pieniędzy nie przelał.
>
> > Pytanie: jak zaksięgować teraz to wszystko?
>
> > Czy księguje jedynie fakturę kosztową? Swojej faktury za wykonaną
> > usługę jeszcze nie wystawiłem (jedynie proforma)
>
> Pro forma nie jest dokumentem księgowym.
> Musisz wystawić prawidłową fakturę VAT. A masz na to 7 dni od wykonania
> usługi. I żadnych wymówek od tego obowiązku nie ma, kwestie zapłaty nie
> mają wpływu na ten obowiązek.
> Kiedy wykonałeś usługę?
>
> Co to za usługa? Jeśli to nie tajemnica?
>
> > Czy może mam wystawić i swoją fakturę i zaksięgować dochód którego nie
> > otrzymałem?
>
> Przychodem są kwoty należne, nawet jeżeli nie zostały faktycznie otrzymane.
> Przychód powstał u Ciebie w momencie wykonania usługi. To, że nie
> dostałeś za nią pieniędzy, a może nawet nigdy nie dostaniesz, nie ma
> wplywu na fakt powstania przychodu. Trzeba go zaksięgować.
> Powstał też obowiązek podatkowy w VAT. Trzeba rozliczyć VAT od tej
> transakcji.
>
> Może klient czeka aż dostanie fakturę, żeby zapłacić?
> Czemu nie płaci? Czemu nie wpłacił zaliczki?
> Rozmawiałeś w ogóle z klientem na ten temat?
>
> --
> *** Stosujesz sie do powyższych teorii na własną odpowiedzialność ***
>
> Magdalena "Maddy" Wołoszyk
> JID m...@e...com.pl
> GG: 5303813



Usługa ta to sprzedaż biletów komunikacji międzynarodowej.
Usługa została już więc że tak powiem "skonsumowana".

Fakt, nie jest mądrze wykonywać usługę gdy nie doszło do zaliczki.
Klient a dokładniej firma, przesłała potwierdzenie wykonania przelewu
na kwotę zaliczki.
Jak się później okazało, potwierdzenie to było sfałszowane.
Sprawa jest już w postępowaniu karnym.


Ok, więc jestem już po terminie z tym wystawieniem swojej faktury
(około miesiąca).
Z jakimi datami to wystawić teraz i jak księgować?
U mnie problemu nie ma bo i tak ani dochodowy ani Vat (kwartalny,
także mieszcze się) nie wyjdzie.

do góry

ARTUR WIERZBICKI pisze:


> Ok, więc jestem już po terminie z tym wystawieniem swojej faktury
> (około miesiąca).
> Z jakimi datami to wystawić teraz i jak księgować?
> U mnie problemu nie ma bo i tak ani dochodowy ani Vat (kwartalny,
> także mieszcze się) nie wyjdzie.

nie możesz zatem wystawić faktury z datą sprzed miesiąca?

--
Liwiusz

do góry

On 22 Cze, 12:50, Liwiusz <l...@b...tego.poczta.onet.pl> wrote:
> ARTUR WIERZBICKI pisze:
>
> > Ok, wi c jestem ju po terminie z tym wystawieniem swojej faktury
> > (oko o miesi ca).
> > Z jakimi datami to wystawi teraz i jak ksi gowa ?
> > U mnie problemu nie ma bo i tak ani dochodowy ani Vat (kwartalny,
> > tak e mieszcze si ) nie wyjdzie.
>
>    nie mo esz zatem wystawi faktury z dat sprzed miesi ca?
>
> --
> Liwiusz


Mogę, tylko będę miał np 14 faktur (z numeracją 1-14) z datą czerwcową
i fakture nr 15 z datą majową.

do góry

art pisze:


> Mogę, tylko będę miał np 14 faktur (z numeracją 1-14) z datą czerwcową
> i fakture nr 15 z datą majową.

Czyli że zacząłeś wystawiać faktury dopiero w czerwcu? Wystaw w maju
jako 1/5/2010, a potem w czerwcu "uznaj", że przechodzisz na numerację
ciągłą 1..2.. Jednak to takich operacji lepiej numerować faktury
numer/miesiąc/rok, a najlepiej numer/tydzień/rok, a idealnie numer/numer
klienta/rok :)

--
Liwiusz

do góry

Dnia 22-06-2010 o 13:25:58 Liwiusz <l...@b...tego.poczta.onet.pl>
napisał(a):

> art pisze:
>
>
>> Mogę, tylko będę miał np 14 faktur (z numeracją 1-14) z datą czerwcową
>> i fakture nr 15 z datą majową.
>
> Czyli że zacząłeś wystawiać faktury dopiero w czerwcu? Wystaw w maju
> jako 1/5/2010, a potem w czerwcu "uznaj", że przechodzisz na numerację
> ciągłą 1..2.. Jednak to takich operacji lepiej numerować faktury
> numer/miesiąc/rok, a najlepiej numer/tydzień/rok, a idealnie numer/numer
> klienta/rok :)
>

Ale po co popełniać przestępstwo ?
Wystawienie faktury po terminie zwykle nie koszuje więcej niż te 150 czy
200zł,
jeśli wogóle ktoś będzie chciał to ukarać (jednorazowa sprawa).

--
Tomek

do góry

On 22 Cze, 13:25, Liwiusz <l...@b...tego.poczta.onet.pl> wrote:
> art pisze:
>
> > Mog , tylko b d mia np 14 faktur (z numeracj 1-14) z dat czerwcow
> > i fakture nr 15 z dat majow .
>
>    Czyli e zacz e wystawia faktury dopiero w czerwcu? Wystaw w maju
> jako 1/5/2010, a potem w czerwcu "uznaj", e przechodzisz na numeracj
> ci g 1..2.. Jednak to takich operacji lepiej numerowa faktury
> numer/miesi c/rok, a najlepiej numer/tydzie /rok, a idealnie numer/numer
> klienta/rok :)
>
> --
> Liwiusz


Sorki, źle napisałem z tym czerwcem, to przez pośpiech.

Ja mam numeracje numer/miesiąc /rok i przykładowo usługe wykonałem 12
maja, ale do końca maja mam już wystawionych kilkanaście innych faktur
które są już u klientów / firm, więc ich numeracji zmienić nie mogę
(one są z datami sprzedaży i wystawienia 13-30 maja)

Co najwyżej mogę dodać kolejną fakturę do maja np. nr 15, gdzie data
sprzedaży będzie 12 maj, a data wystawienia......no właśnie jaka?

do góry

On 2010-06-22, Tomek <t...@o...pl> wrote:

[...]

> Ale po co popełniać przestępstwo ?
> Wystawienie faktury po terminie zwykle nie koszuje więcej niż te 150 czy
> 200zł, jeśli wogóle ktoś będzie chciał to ukarać (jednorazowa sprawa).

I chyba to się przedawnia po roku?

--
Wojciech Bańcer
p...@p...pl

do góry