Szanowni Grupowicze

Posiadam DG, VAT, VAT-UE, KPIR, program Mała Księgowość RP

Zaparkowałem domeny w SEDO (w celu wyświetlania tam reklam i zarabianiu na
ewentualnych kliknięciach) po wielu miesiącach uzbierała się suma, którą SEDO
(oddział Niemiecki z VAT-UE) przesłał mi na złotówkowe konto firmowe.

Na dokumencie od nich jest napisane "This is a tax-free extra service. Your VAT
registration number: PL5XXXXXXX. The reversal of VAT liability referred to in § 13b
UStG applies."

Muszę im wystawić fakturę i ją zaksięgować. W związku z czym mam do Was kilka pytań,
mam nadzieję, że nakierujecie mnie troszkę:

1. Jak rozumiem parking domen jest usługą elektroniczną
- bo jest to "dostarczenie przestrzeni reklamowej szczególnie banerów
reklamowych na stronach lub witrynach reklamowych"?

2. Czy fakturę wystawiam ze stawką VAT NP, 0% czy 23% ?

3. Czy będzie to rozliczane zgodnie z art 100?
Wg. ustawy podpunkt 4. z tego co rozumiem nie mogą tam być stawki 0% i zw?

W programie księgowym mam kilka typów transakcji "pasujących" tj. do wyboru:
- wewnątrz unijna,
- Podatnikiem jest nabywca ,
- Poza terytorium kraju
- Poza terytorium kraju zgodnie z art 100 .

I najbardziej chyba pasuje ostatnia.

4. Na fakturze powinienem dodać dopisek "Reverse Charge"?
Tytuł usługi na fakturze może być "dostarczenie przestrzeni reklamowej na
domenach" ?


Bardzo proszę o podpowiedzi. Przepraszam, jeśli zadane pytania są banalne dla Was,
ale niestety nie dla mnie :)

Pozdrawiam i dziękuję za przeczytanie postu i za wszystkie ewentualne odpowiedzi.

do góry

Witam

1. Zgadza się jest to usługa elektroniczna więc ja na fakturze wpisuję np: "Usługa
reklamowa w sieci - wynajem powierzchni reklamowych na... np domenach internetowych."

2. Vat na fakturze powinien być NP - nie podlega. ze względu na to, że podatnikiem
jest nabywca z UE

3. i 4. Jeżeli ma być NP to już nie inne, w Małej Księgowości do tego jest pole
"podatnikiem jest nabywca" wtedy program już sam wstawi na fakturze dopisek po Polsku
"Odwrotne obciążenie" zgodnie z nowymi wytycznymi nie trzeba juz podawać na jaką
ustawę się powołujemy.


Pozdrawiam

do góry