Mam następującą układankę:

1) Jest sobie przesyłka z Malezji o wartości 120USD wysłana kurierem.
Przesyłka jest przeznaczona dla OF prowadzącej DG, która jest płatnikiem
VAT.

2) Przesyłka przyleciała do Polski(?) i została zgłoszona do odprawy celnej.

3) Odprawa celna została dokonana na podstawie kwitu "Zgłoszenie IM A"
(według procesury 4000 2PL) przy czym według tego dokumentu:
* Nadawcą jest firma GLS Niemcy (a nie firma z Malezji)
* Odbiorcą jest firma GLS Polska (a nie ja)
* Zgłaszającym jest kolejna firma - agencja celna
* Cło nie zostało naliczone
* VAT nie został naliczony
* Towar został "zwolniony"

4) od firmy GLS Polska dostałem fakturę za usługę odprawy celnej i jest
to jedyne miejsce gdzie fizycznie występują moje dane.

Moją wątpliwość budzi kwestia nienaliczonego VAT-u. Czy powinienem go
naliczyć fakturą wewnętrzną?

No i ewentualnie pytanie, czy podstawą do księgowania w KPiR miałby być
kwit "Zgłoszenie IM A", czy raczej invoice od tejże malezyjskiej firmy.
Kwestia różnic kursowych jest jasna.

Czy mógłby ktoś mnie naprowadzić na właściwy tor rozumowania? :-)

Piotrek

do góry

Piotrek wrote:
> Mam następującą układankę:
>
> 1) Jest sobie przesyłka z Malezji o wartości 120USD wysłana kurierem.
> Przesyłka jest przeznaczona dla OF prowadzącej DG, która jest płatnikiem
> VAT.
>
> 2) Przesyłka przyleciała do Polski(?) i została zgłoszona do odprawy
> celnej.
>
> 3) Odprawa celna została dokonana na podstawie kwitu "Zgłoszenie IM A"
> (według procesury 4000 2PL) przy czym według tego dokumentu:
> * Nadawcą jest firma GLS Niemcy (a nie firma z Malezji)
> * Odbiorcą jest firma GLS Polska (a nie ja)
> * Zgłaszającym jest kolejna firma - agencja celna
> * Cło nie zostało naliczone
> * VAT nie został naliczony
> * Towar został "zwolniony"
>
> 4) od firmy GLS Polska dostałem fakturę za usługę odprawy celnej i jest
> to jedyne miejsce gdzie fizycznie występują moje dane.
>
> Moją wątpliwość budzi kwestia nienaliczonego VAT-u. Czy powinienem go
> naliczyć fakturą wewnętrzną?
>
> No i ewentualnie pytanie, czy podstawą do księgowania w KPiR miałby być
> kwit "Zgłoszenie IM A", czy raczej invoice od tejże malezyjskiej firmy.
> Kwestia różnic kursowych jest jasna.
>
> Czy mógłby ktoś mnie naprowadzić na właściwy tor rozumowania? :-)
>
> Piotrek

Jeszcze doczytałem, że urzędem wprowadzenia jest urząd celny na terenie
Niemiec. Dlatego pewnie pojawiło się to GLS Niemcy jako nadawca.

Piotrek

do góry

Piotrek wrote:
> Mam następującą układankę:
>
> 1) Jest sobie przesyłka z Malezji o wartości 120USD wysłana kurierem.
> Przesyłka jest przeznaczona dla OF prowadzącej DG, która jest płatnikiem
> VAT.
>
> 2) Przesyłka przyleciała do Polski(?) i została zgłoszona do odprawy
> celnej.
>
> 3) Odprawa celna została dokonana na podstawie kwitu "Zgłoszenie IM A"
> (według procesury 4000 2PL) przy czym według tego dokumentu:
> * Nadawcą jest firma GLS Niemcy (a nie firma z Malezji)
> * Odbiorcą jest firma GLS Polska (a nie ja)
> * Zgłaszającym jest kolejna firma - agencja celna
> * Cło nie zostało naliczone
> * VAT nie został naliczony
> * Towar został "zwolniony"
>
> 4) od firmy GLS Polska dostałem fakturę za usługę odprawy celnej i jest
> to jedyne miejsce gdzie fizycznie występują moje dane.
>
> Moją wątpliwość budzi kwestia nienaliczonego VAT-u. Czy powinienem go
> naliczyć fakturą wewnętrzną?
>
> No i ewentualnie pytanie, czy podstawą do księgowania w KPiR miałby być
> kwit "Zgłoszenie IM A", czy raczej invoice od tejże malezyjskiej firmy.
> Kwestia różnic kursowych jest jasna.
>
> Czy mógłby ktoś mnie naprowadzić na właściwy tor rozumowania? :-)
>
> Piotrek

Za proste? Za trudne? Czy tez wszyscy przygotowują się do Świąt? :-)

Piotrek

do góry