Moj dostawca zostawil mnie na lodzie - najpierw kazal mi zaplacic zaliczke
(okolo 63% kwoty brutto), potem obiecal, ze wystawi fakture za zamowiony
towar jeszcze w grudniu, a faktycznie wystawil w styczniu 2004.

Poniewaz z drugiej strony, moj klient naciskal, aby otrzymac fakture w
grudniu, to poprosilem aby wplacil mi ta zaliczke, przelalem ja potem na
konto dostawcy, a na koniec grudnia, kiedy nie moglem doczekac sie faktury
od dostawcy spreparowalem ja u siebie w systemie i wystawilem fakture
sprzedazy towaru dla klienta.

Oczywiscie dostawca towaru wystawil mi fakture sprzedazy dopiero w styczniu
i twierdzi, ze nie moze tego zmienic, poniewaz mu system na to nie pozwala.

Teraz mam problem. Wystawilem (nieslusznie) fakture klientowi na towar
ktorego nie mialem i co gorsza nie mialem tez faktury zakupu na niego.

Z dostawca ustalilem, ze jedynie moze mi wystawic fakture zaliczkowa z data
grudniowa, co pozwala (jak twierdzi) na odliczenie VATu w danym miesiacu.

Prosze o pomoc, co w takiej sytuacji byscie zrobili?
1. Wycofac moja fakture od mojego klienta?
2. Tez dac mu fakture zaliczkowa?
3. Jesli tak z pkt 2., to jak taka faktura zaliczkowa powinna wygladac i czy
na jej podstawie klient moze sobie odliczyc tez czesc podatku dochodowego?
4. Ile VATu klient moze sobie odliczyc, jesli dajmy na to wplacil mi 54%
wartosci faktury brutto?

Z gory dziekuje za wyjasnienia i pozdrawiam
Michal Z.

do góry

On Thu, 8 Jan 2004, Michal Z. wrote:

>+ Moj dostawca zostawil mnie na lodzie - najpierw kazal mi zaplacic zaliczke
>+ (okolo 63% kwoty brutto),

To jest samodzielna podstawa do powstania obowiązku VAT.
Miał ci wystawić fakturę na "zaliczkę", bez żadnego wydawania
towaru !

>+ potem obiecal, ze wystawi fakture za zamowiony
>+ towar jeszcze w grudniu, a faktycznie wystawil w styczniu 2004.

Primo - on źle wystawił fakturę.
Secundo pomińmy (to czy *mógł* wystawić fakturę)

>+ Poniewaz z drugiej strony, moj klient naciskal, aby otrzymac fakture w
>+ grudniu, to poprosilem aby wplacil mi ta zaliczke, przelalem ja potem na
>+ konto dostawcy, a na koniec grudnia, kiedy nie moglem doczekac sie faktury
>+ od dostawcy spreparowalem ja u siebie w systemie i wystawilem fakture
>+ sprzedazy towaru dla klienta.

Drugi taki. No to ty też nie udokumentowałeś faktu przyjęcia
zaliczki, jak widzę.
[...]
>+ Z dostawca ustalilem, ze jedynie moze mi wystawic fakture zaliczkowa z data
>+ grudniowa, co pozwala (jak twierdzi) na odliczenie VATu w danym miesiacu.

Oczywiście.

>+ Prosze o pomoc, co w takiej sytuacji byscie zrobili? [...]
>+ 2. Tez dac mu fakture zaliczkowa?

Oczywiście.

>+ 3. Jesli tak z pkt 2., to jak taka faktura zaliczkowa powinna wygladac i czy

"normalnie" ? :) Powstanie obowiązku jest wymienione w samej ustawie:
wpłata ponad 50% i należy się VAT.

>+ na jej podstawie klient moze sobie odliczyc tez czesc podatku dochodowego?

A tego nie wiem :(, może kto inny powie.

>+ 4. Ile VATu klient moze sobie odliczyc, jesli dajmy na to wplacil mi 54%
>+ wartosci faktury brutto?

A nie mógł to ci wpłacić 100% ?? ;) (wiem, jak duża kwota to
był przelew...)

--
pozdrowienia, Gotfryd
(KPiR, VAT, ZUS, memoriał)

do góry