Witam.

Sprawa wygląda tak: wystawiam klientowi zagranicznemu fakturkę. Zgodnie z tym
co napisane jest w ustawie, a także po ustaleniach z US miejscem wykonania
usługi (bo to o usługę chodzi) jest kraj, gdzie klient prowadzi firmę. W
związku z tym usługa ta ulega owatowaniu u niego. Ponieważ zgodnie z ustawą
usługi tego typu zwolnione z VAT w Polsce nie są, dlatego też pole VAT
uwzględniam, tylko, że wpisuję tam 0% (sugestia pani z US, stwierdziła też, że
zawsze potem będzie czas na korekty:)) Ale przecież de facto podatek VAT
rozliczany jest zagranicą. I teraz moje pytanie: czy taką fakturę (jak
opisałem powyżej) dalej można nazywać fakturą VAT, czy może nazwać ją jakoś
inaczej (faktura, faktura handlowa)? A to jest przecież ważne nie tylko do
samej faktury, ale także do umowy, w której zaznaczam jaki dokument jest
podstawą do zapłaty.

Pozdrawiam,
MaciejK

--
Wysłano z serwisu OnetNiusy: http://niusy.onet.pl

do góry

W takim przypadku powinieneś wystawić fakturę VAT, mimo tego, że nie ma
na niej pozycji podlegającej podatkowi VAT. Na fakturze powinieneś
ponadto zamieścić odniesienie do przepisów, na podstawie których usługa
opodatkowana jest w kraju nabywcy.

Nie wpisuj stawki 0%! Już prędzej "nie podlega". Miejmy nadzieję, że
wątpliwości (m. in. czy trzeba na takim dokumencie umieścić UE-NIP
sprzedawcy, czyli czy trzeba go posiadać, bo to nie jest dla mnie jasne
na razie) rozwieje rozporządzenie dot. wystawiania faktur. (Chyba
jeszcze go nie ma, czy ktoś wie?)

--
bromden(at)gazeta(dot)pl

do góry

Użytkownik <t...@p...onet.pl> napisał w wiadomości
news:4783.00000466.408a59f1@newsgate.onet.pl...

> Sprawa wygląda tak: wystawiam klientowi zagranicznemu fakturkę. Zgodnie z
tym
> co napisane jest w ustawie, a także po ustaleniach z US miejscem
wykonania
> usługi (bo to o usługę chodzi) jest kraj, gdzie klient prowadzi firmę. W
> związku z tym usługa ta ulega owatowaniu u niego. Ponieważ zgodnie z
ustawą
> usługi tego typu zwolnione z VAT w Polsce nie są, dlatego też pole VAT
> uwzględniam, tylko, że wpisuję tam 0% (sugestia pani z US, stwierdziła
też, że
> zawsze potem będzie czas na korekty:)) Ale przecież de facto podatek VAT
> rozliczany jest zagranicą. I teraz moje pytanie: czy taką fakturę (jak
> opisałem powyżej) dalej można nazywać fakturą VAT, czy może nazwać ją
jakoś
> inaczej (faktura, faktura handlowa)? A to jest przecież ważne nie tylko
do
> samej faktury, ale także do umowy, w której zaznaczam jaki dokument jest
> podstawą do zapłaty.

A wg której ustawy - starej czy nowej?
Ani do jednej ani do drugiej nie pasuje
wybrany sposób :-)

do góry

> A wg której ustawy - starej czy nowej?
> Ani do jednej ani do drugiej nie pasuje
> wybrany sposób :-)

W/g nowej. No bo tak: Jeżeli miejscem wykonania usługi jest kraj, w którym
kontrahent zagraniczny prowadzi działalność gospodarczą (co wynika z analizy
27 i 28 art. Ustawy o VAT) to gdzie ten VAT rozliczać, albo raczej gdzie
powinien być rozliczany? Wydaje mi się, że nie w Polsce. Tak zresztą też
wyszło przy rozmowie z osobą z US.

No i teraz dalej. Jeżeli VAT ma być rozliczany zagranicą, to znaczy, że ja go
na fakturze nie powinienem uwzględniać. Ale (to już zdanie tej osoby z US)
ponieważ usługa, którą wykonuję nie jest na liście usług zwolnionych z VATu,
dlatego też nie mogę pola VAT wogóle nie uwzględnić. Zasugerowano mi abym
wpisał VAT-0%. I w takiej sytuacji kontrahent doliczy sobie VAT w/g stawki
obowiązującej w jego kraju. W sumie dalsze jego postępowanie z rozliczeniem
VATu mnie nie interesuje.

Czy to jest bardzo złe rozwiązanie? Jeżeli tak, to ja już nic nie rozumiem. To
jak to zrobić inaczej?

W każdym razie moje pytanie wynikało z opisanej powyżej sytuacji: czy to jest
faktura VAT czy inna?

Bardzo prosiłbym o podpowiedzi.

Pozdrawiam,
MaciejK

--
Wysłano z serwisu OnetNiusy: http://niusy.onet.pl

do góry

On Sat, 24 Apr 2004 t...@p...onet.pl wrote:
[...]
>+ dlatego też nie mogę pola VAT wogóle nie uwzględnić. Zasugerowano mi abym
>+ wpisał VAT-0%. I w takiej sytuacji kontrahent doliczy sobie VAT w/g stawki
>+ obowiązującej w jego kraju. W sumie dalsze jego postępowanie z rozliczeniem
>+ VATu mnie nie interesuje.
>+
>+ Czy to jest bardzo złe rozwiązanie? Jeżeli tak, to ja już nic nie rozumiem. To
>+ jak to zrobić inaczej?

IMHO pominąłeś jeden dość istotny szczegół: jak na mój gust 30.IV.2004
utraci moc rozporządzenie "o fakturach VAT" (z 22 marca kiedyś tam
zdaje się ;)) bo traci moc ustawa na podstawie której jest wydane.

No to minister ma czas do następnego piątku żeby ci powiedzieć
co w końcu masz wystawić :>, bo IMHO nie ma podstaw żeby dziś
wiedzieć co minister wymyśli :] !
Acha, trzeba pamiętać że ministrowi np. całkiem dobrze wyszło niewydanie
rozporządzenia z listą gmin w których obowiązują "specjalne coś tam
ekonomiczne" (amortyzacja *3 na przykład) i podobnoż publicznie
oswiadczył że owszem, nie wydał i nie wyda. Choć w ustawie jest
ze "minister wyda".
Wniosek - IMHO i na f-ry może wydać "kiedyś"...

--
pozdrowienia, Gotfryd
(KPiR, VAT, ZUS, memoriał)

do góry

> ze "minister wyda".
> Wniosek - IMHO i na f-ry może wydać "kiedyś"...

Chyba mnie rozbolała głowa... Przez ministra czy jak?

> No to minister ma czas do następnego piątku żeby ci powiedzieć
> co w końcu masz wystawić :>, bo IMHO nie ma podstaw żeby dziś
> wiedzieć co minister wymyśli :] !

No dobra. W takim razie spróbuję to ugryźć z innej strony. Istotne dla mnie
już teraz jest określenie nazwy dokumentu, który będzie stanowił podstawę do
zapłaty. A więc, gdybym w umowie postawił co następuje: "podstawą do dokonania
płatności za wykonane usługi będą wystawiane przez WYKONAWCĘ faktury VAT lub
inne dokumenty o podobnym charakterze" (i gdybym cały czas trzymał się tego
określenia "dokumenty o podobnym charakterze") to czy byłbym "odporny" (w
sensie, że tekst będzie uniwersalny) na wszelkie pomysły ministra? Jak to
widzisz?

Pozdrawiam,
MaciejK

--
Wysłano z serwisu OnetNiusy: http://niusy.onet.pl

do góry

Użytkownik <t...@p...onet.pl> napisał w wiadomości
news:4783.00000519.408a9696@newsgate.onet.pl...

> W/g nowej.
> Jeżeli VAT ma być rozliczany zagranicą, to znaczy, że ja go
> na fakturze nie powinienem uwzględniać.

Zgoda.

Ale (to już zdanie tej osoby z US)
> ponieważ usługa, którą wykonuję nie jest na liście usług zwolnionych z
VATu,
> dlatego też nie mogę pola VAT wogóle nie uwzględnić. Zasugerowano mi abym
> wpisał VAT-0%.

Skoro masz nie uwzględniać, to dlaczego 0%?
0% to wbrew pozorom sprzedaż opodatkowana
i zastosowanie takiej stawki wymaga spełnienia
pewnych warunków,
a ta usługa wogóle nie podlega pod VAT

I w takiej sytuacji kontrahent doliczy sobie VAT w/g stawki
> obowiązującej w jego kraju. W sumie dalsze jego postępowanie z
rozliczeniem
> VATu mnie nie interesuje.

Prawdopodobnie minister określi w rozporządzeniu
co ma być na takiej fakturze (to, ze faktura wynika z art 106.2)
Podobno trzeba będzie napisać jakieś odwołanie do VI dyrektywy,
i VATem ma się martwić nabywca, o ile obie strony są "onumerowane"


> W każdym razie moje pytanie wynikało z opisanej powyżej sytuacji: czy to
jest
> faktura VAT czy inna?

Gdyby nie art 106.2 wystawiłbym w tej sytuacji rachunek.
Prasa pisała, że rozporządzenie tuż, tuż i ma być na 1.05.
Pożyjemy zobaczymy.

do góry

> Bardzo prosiłbym o podpowiedzi.

Dostałeś już odpowiedź.

Tu cytat z vademecum "Rz":
http://google.com/groups?selm=c49i94%24biq%241%40abs
inth.dialog.net.pl

--
bromden(at)gazeta(dot)pl

do góry

On Sat, 24 Apr 2004, bromden wrote:
[...]
>+ Nie wpisuj stawki 0%! Już prędzej "nie podlega".

Hm... nie przedobrzyłeś z "nie podlega" do czegoś co PODLEGA
jak najbardziej ustawie ? ;)
Pewnie "zw.spec." :) (zwolnione na specjalnych zasadach :)).
Póki rozporządzenie się nie pokaże to chyba mądrych nie ma :]

--
pozdrowienia, Gotfryd
(KPiR, VAT, ZUS, memoriał)

do góry